00:10:00
問題已解決
老師，我現在結轉2021年的本年利潤，跨年結轉除了正常做結轉外，還需要做其他分錄嗎？麻煩給我寫一下？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你們單位是盈利的嗎？
2022 03/01 11:35
84784962 
2022 03/01 11:36
老師，是虧損的
郭老師 
2022 03/01 11:38
好，結轉本年利潤就可以的，其他的不用做。
84784962
2022 03/01 11:38
如果是盈利的呢？還需要做其他的科目是吧？老師萬一以后盈利了我該怎么做呢
郭老師
2022 03/01 11:41
需要計提盈余公積，然后分紅。
郭老師
2022 03/01 11:41
分紅的借利潤分配應付利潤貸應付利潤，
借應付利潤貸銀行存款應交稅費個稅
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付。
郭老師
2022 03/01 11:41
企業(yè)提取盈余公積時，按本年凈利潤*10%
借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結轉時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積
84784962
2022 03/01 11:42
好的，謝謝老師
郭老師
2022 03/01 11:43
不用客氣，工作愉快
閱讀 94
描述你的問題，直接向老師提問
504
意見反饋
