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實(shí)務(wù)
問題已解決
我公司為一般納稅人，有一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。未認(rèn)證，但是對(duì)方要求按已認(rèn)證開具增值稅紅字發(fā)票，開具后，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？
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你都沒有認(rèn)證，那就不需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出啊
2022 02/28 10:38
84785012 
2022 02/28 10:39
按道理說是這樣的，但是對(duì)方要求我們開具紅字發(fā)票信息表，選擇已認(rèn)證
84785012
2022 02/28 10:40
申報(bào)稅的時(shí)候顯示這個(gè)稅款是已轉(zhuǎn)出的，就是這個(gè)分錄怎么做？
辜老師 
2022 02/28 10:40
是的，你們認(rèn)證了，才是你們開具紅字發(fā)票信息表的，沒有認(rèn)證，是對(duì)方自己開具紅字發(fā)票信息表
84785012
2022 02/28 10:41
就是我們已經(jīng)開具了紅字發(fā)票信息表選了已認(rèn)證
84785012
2022 02/28 10:42
對(duì)方公司要求這樣開的，也已經(jīng)開了?，F(xiàn)在就是這個(gè)分錄該怎么做
辜老師
2022 02/28 10:41
這張要沖紅的發(fā)票，你實(shí)際勾選認(rèn)證了嗎
84785012
2022 02/28 10:42
實(shí)際沒有認(rèn)證
辜老師
2022 02/28 10:44
增值稅勾選認(rèn)證平臺(tái)勾選了沒有
84785012
2022 02/28 10:44
借:銀行存款
貸:庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84785012
2022 02/28 10:45
這個(gè)可以嗎
84785012
2022 02/28 10:45
錢款已經(jīng)退給我們了
辜老師
2022 02/28 10:46
你之前銷售出去，是確認(rèn)收入了嗎
84785012
2022 02/28 10:49
沒有確認(rèn)收入
辜老師
2022 02/28 10:53
那你當(dāng)時(shí)是怎么賬務(wù)處理的
84785012
2022 02/28 10:55
沒有認(rèn)證，也沒有做賬
84785012
2022 02/28 10:56
沒有認(rèn)證，也沒有做賬
辜老師
2022 02/28 10:57
那你之前沒有做賬，之前庫(kù)存商品沒有增加，現(xiàn)在做庫(kù)存商品的減少，這不符合實(shí)際啊
84785012
2022 02/28 10:59
是的，那該怎么做呢
84785012
2022 02/28 10:59
是的，那該怎么做呢
84785012
2022 02/28 11:06
借:銀行存款
貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
辜老師
2022 02/28 11:16
你之前收到庫(kù)存商品的發(fā)票，你沒有做任何賬務(wù)處理，你現(xiàn)在負(fù)數(shù)發(fā)票也不需要任何賬務(wù)處理的啊，你當(dāng)時(shí)付款是怎么做賬的
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