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問題已解決
老師，請問下，我們出口也是給報關(guān)代理出口的，那這樣我們可以做進項退稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，可以自己做也可以找代理
出口退稅必須滿足的條件：
1、生產(chǎn)企業(yè)必須是一般納稅人企業(yè)，能開具17%的增值稅票。
2、貨物必須一般貿(mào)易報關(guān)出口。
3、貨款必須以外幣從境外匯入大陸。
一般貿(mào)易出口退稅的流程
核銷和退稅申報所需資料
收匯核銷所需資料：
1，核銷單
2，報關(guān)單（出口收匯專用聯(lián)），前提已以電子口岸交單
3，銀行結(jié)匯水單
4，出口收匯核銷表（一式兩份）
退稅申報所需資料：
1，核銷單（退稅專用聯(lián)，已核銷過）
2，報關(guān)單（退稅專用聯(lián)），前提是在電子口岸下的出口退稅子欄目下已交單
3，進項發(fā)票（已認證）
4，出口發(fā)票（有些地方不用附此單證）
以上資料把報關(guān)單順序，外加封皮封底裝訂
另外所需三表一盤：
1，出口退稅匯總表（一份）
2，出口退稅出口明細表（三份）
3，出口退稅進貨明細表（三份）
4，轉(zhuǎn)為正式申報后生成的資料導(dǎo)入U盤
2022 02/27 15:01
84785002 
2022 02/27 15:35
好的，深圳的報關(guān)單跨年了不可以做退稅了嗎
大老師 
2022 02/27 15:39
你好同學，每個地區(qū)不一樣，這個你得咨詢下當?shù)囟悇?wù)局
84785002
2022 02/27 15:53
申報退稅系統(tǒng)的采集表上的出口商品代碼就是報關(guān)單上的商品編碼嗎
大老師
2022 02/27 15:57
你好同學，是的這樣的
84785002
2022 02/27 16:16
但是我是這么填還顯示不為退稅商品，這是怎么回事呢
大老師
2022 02/27 20:43
你好同學
在做退稅數(shù)據(jù)錄入時，退稅數(shù)據(jù)有兩種處理方式：一是以電子口岸里打印的報關(guān)單為依據(jù)手工錄入退稅系統(tǒng)；二是直接從電子口岸下載結(jié)關(guān)報關(guān)單信息導(dǎo)入退稅申報系統(tǒng)中。
對于直接從電子口岸下載并導(dǎo)入退稅系統(tǒng)中的，在數(shù)據(jù)檢查時，系統(tǒng)會自動識別商品編碼并按退稅系統(tǒng)中默認的編碼進行處理。
而對于手工錄入的，就需要錄入技巧來處理商品編碼了：
1、報關(guān)單上顯示的商品編碼為10位，退稅系統(tǒng)錄入時只需要錄入前8位即可(對于錄入前8位后回車提示商品碼無效的需要錄入全部10位)
2、錄入前8位和10位都提示商品碼無效的，有兩種情況：
一是該商品碼為非基本商品代碼。這是需要進入“系統(tǒng)維護-代碼維護-海關(guān)商品碼”中查詢出該商品碼，然后根據(jù)商品屬性選擇基本碼進行錄入，如圖：
商品代碼
基本碼是帶有*的，非基本碼不帶*標志。在錄入時需要選擇在非基本商品碼后面添加1或2來實現(xiàn)錄入。
二是該商品碼有調(diào)整。即在報關(guān)時該商品碼還是有效的，但在報關(guān)后到出口離境前這期間(即報關(guān)日期與出口日期之間)商品代碼調(diào)整了，這時候退稅系統(tǒng)中的原商品碼及報關(guān)單顯示的商品碼已經(jīng)過期失效了，在錄入時就會提示失效。這時候需要做《海關(guān)商品碼調(diào)整對應(yīng)表》錄入，把新的商品碼與舊代碼做下關(guān)聯(lián)，然后再錄入該商品碼即可。
3、對于含消費稅退稅的商品來說，由于未取得消費稅繳款書不能申報消費稅退稅，但在做進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查時卻提示消費稅數(shù)量錯誤。這時需要對該商品碼做下修改：
進入“系統(tǒng)維護-代碼維護-海關(guān)商品碼”，查詢出該商品碼，然后把稅種由C改為V，把從價定率征稅和從量定額征稅的數(shù)據(jù)刪除掉并保存。如圖：
海關(guān)商品碼
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