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兼職人員，工資按勞務(wù)費用嗎？
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你好，對的是的按照勞務(wù)報酬的。
2022 02/25 17:44
84784996 
2022 02/25 17:49
申報個稅按勞務(wù)所得的嗎？對方需要開票嗎？
郭老師 
2022 02/25 17:50
你好，對的是的，對方需要發(fā)票，有發(fā)票，你們單位可以抵扣所得稅。
84784996
2022 02/25 17:52
有發(fā)票還需要交個稅嗎
郭老師
2022 02/25 17:52
你好，有發(fā)票，發(fā)票有備注支付企業(yè)代扣代繳的，一樣需要代扣代繳個稅。
郭老師
2022 02/25 17:52
他開出發(fā)票來，你看一下他的完稅證明。
84784996
2022 02/25 17:53
我看之前會計都是，有發(fā)票，直接計入管理費用勞務(wù)費，貸銀行存款就可以了，這樣不對嗎
郭老師
2022 02/25 17:54
那你得看一下他教亂了個稅嗎？
郭老師
2022 02/25 17:55
你得看下他交了個稅嗎？
84784996
2022 02/25 17:56
這樣一個情況：我們單位給個人支付了1萬，這個人之前說給開票，現(xiàn)在又說開不了票了，這種情況怎么處理
84784996
2022 02/25 17:57
沒有交個稅，直接按發(fā)票做賬了
郭老師
2022 02/25 17:57
那這個具體的是什么業(yè)務(wù)的。
84784996
2022 02/25 17:58
是服務(wù)費
郭老師
2022 02/25 17:59
借管理費用、勞務(wù)費或者主營業(yè)務(wù)成本，勞務(wù)費貸，銀行存款沒有開發(fā)票的，你可以在自然人電子稅務(wù)局給他申報
匯算清繳調(diào)整就可以的。
郭老師
2022 02/25 17:59
個人給你開發(fā)票的時候，他沒有交個稅，需要你們單位代扣代繳的，如果你們單位不代扣代繳的，稅務(wù)局查到要求你們單位補上。
84784996
2022 02/25 18:04
總結(jié)起來是不是這樣的：如果對方只給了發(fā)票，那么需要去個稅申報，否則稅務(wù)會找企業(yè)麻煩。
如果沒有發(fā)票，只申報了個稅，那么匯算清繳時，需要把費用調(diào)整才行。這個費用不能正常抵扣，得減掉。
84784996
2022 02/25 18:04
那去年的，沒有申報個稅的，今年能補嗎
84784996
2022 02/25 18:05
因為我看到所有這樣的，都是只計入了管理費用勞務(wù)費，并沒有申報勞務(wù)費用個稅
郭老師
2022 02/25 18:06
你好，對的，是這么理解的。
郭老師
2022 02/25 18:06
可以補，但是最好還是補到去年。
84784996
2022 02/25 18:18
去年已經(jīng)沒有補。
像我們這樣的，最終沒有發(fā)票，也就是說這個費用匯算清繳調(diào)整一下，個稅勞務(wù)所得申報一下，這樣解決是吧
84784996
2022 02/25 18:20
那這樣的怎么記賬，借管理費用，貸銀行存款，應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅，是嗎
郭老師
2022 02/25 18:21
好對的是的是這么做的。
84784996
2022 02/25 18:37
個人去稅務(wù)代開時，個人是不是直接就交稅了？
郭老師
2022 02/25 18:37
你好勞務(wù)的個稅需要企業(yè)代扣代繳，稅務(wù)局直接收取的是增值稅附加稅。
84784996
2022 02/25 19:07
好的，謝謝
郭老師
2022 02/25 19:11
不用客氣，工作愉快。
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