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老師請問下去年11月多計提的工資今年怎么處理，金額不大，幾分錢
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那你這個可以沖減當期費用的
2022 02/22 11:26
84785019 
2022 02/22 11:27
怎么沖減，沖減到今年嗎
辜老師 
2022 02/22 11:35
是的，沖減當期費用的
84785019
2022 02/22 11:36
跨年了，調到今年也可以嗎？
84785019
2022 02/22 11:37
金額大的話是不是就需要用以前年度損益調整科目了，
辜老師
2022 02/22 11:37
你就幾分錢，可以i計入當年的
84785019
2022 02/22 11:38
嗯嗯好的，那如果金額大的話應該怎么調整
辜老師
2022 02/22 11:40
那就要調整到以前年度損益調整
84785019
2022 02/22 11:42
借：應付職工薪酬 差額
貸：以前年度損益調整 差額
借：以前年度損益調整 差額
貸：利潤分配-未分配利潤 差額。用以前年度損益調整的話，是這么寫分錄嗎
辜老師
2022 02/22 11:51
是的，是這樣賬務處理的
84785019
2022 02/22 13:24
老師，去年11月多計提的工資當時是計入 借工程施工，帶應付職工薪酬的，現(xiàn)在紅字沖銷后，結賬是提示借貸不平，是不是跨年不能紅沖
辜老師
2022 02/22 13:47
計入工程施工的，現(xiàn)在沖紅，對應沖減工程施工就可以的
84785019
2022 02/22 13:48
但是結轉是提示借貸不平
辜老師
2022 02/22 15:00
你的會計分錄是咋樣的
84785019
2022 02/22 15:04
借工程施工 負數(shù)差額
貸應付職工薪酬 負數(shù)差額
辜老師
2022 02/22 16:50
這個分錄是平的啊，不可能借貸不平啊
84785019
2022 02/22 16:51
但是結轉工程施工科目屎就提示借貸不平，差額正好是這個差額
辜老師
2022 02/22 16:52
那你工程施工這個差額也要補結轉的
84785019
2022 02/22 16:53
結轉是自動把工程施工肯科目下明細都結轉了，這個也包含在里邊也結轉了，然后結轉完就提示不平，
辜老師
2022 02/22 16:57
看一下是怎么提示的哦，
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