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借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，這個(gè)是外購(gòu)貨物，選擇了退稅勾選。在這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么做？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

借其他應(yīng)收款， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅 那這個(gè)一步是不是得改一下

你好，也可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面的。

老師，可以幫我寫個(gè)完整的結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面的分錄嗎

借應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

這些結(jié)轉(zhuǎn)的月末做，年末做或者是不做都可以的。

我是月末做結(jié)轉(zhuǎn)的，計(jì)提和收到出口退稅走“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”科目走也沒有關(guān)系是嗎

你好，我沒有看懂你的分錄是怎么做的完整的。

借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款，這個(gè)是外購(gòu)貨物，選擇了退稅勾選。 當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅 確認(rèn)收入銷售出去，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品， 計(jì)提出口退稅款 借其他應(yīng)收款-出口退稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 收回來，借銀行存款貸其他應(yīng)收款-出口退稅。

你好，第三個(gè)分錄沒有必要做，因?yàn)槟愕倪M(jìn)項(xiàng)和出口退稅到時(shí)候會(huì)抵扣，你的轉(zhuǎn)出未交增值稅不會(huì)有余額，你不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了。

那我就把這筆出口退稅 就放在“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”中，不做結(jié)轉(zhuǎn)

哦對(duì)的是的是這么做的，是這么理解的。

好的，謝謝老師！

不用客氣，工作愉快。