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實(shí)務(wù)
問題已解決
如何核對賬上進(jìn)項(xiàng)累計(jì)發(fā)生額與納稅申報(bào)表額的進(jìn)項(xiàng)累計(jì)發(fā)生額不一致，是什么原因呢？
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你好，按月核對，找到你的抵扣清單，在勾選平臺(tái)里面你打印出來，然后看一下你賬上做了多少，你勾選了多少，申報(bào)附表二又是多少？
2022 02/18 09:25
84785014 
2022 02/18 09:31
與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒有關(guān)系是嗎？
郭老師 
2022 02/18 09:33
對的是的。你是進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額不包含這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。
84785014
2022 02/18 10:16
這個(gè)是收到開具紅字發(fā)票的分錄，是對的嗎？
郭老師
2022 02/18 10:21
你好，可以的，可以這么做。
84785014
2022 02/18 12:41
年底了，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅呢？
郭老師
2022 02/18 12:47
分別把銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)。還有，減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅都放到對方科目。
84785014
2022 02/18 12:48
有一個(gè)問題就是以前年度會(huì)計(jì)沒有核對，所以有一兩筆的進(jìn)項(xiàng)入到今年了，但是是去年抵扣的，這個(gè)要怎么處理呢？也一起轉(zhuǎn)嗎？
84785014
2022 02/18 12:49
不打算找出來了，因?yàn)橛?-3年之久了，這個(gè)要怎么處理好點(diǎn)？
郭老師
2022 02/18 12:49
只要你認(rèn)證了，都可以結(jié)轉(zhuǎn)，不管他抵扣，沒有留底的也需要結(jié)轉(zhuǎn)。
84785014
2022 02/18 13:05
結(jié)轉(zhuǎn)之后最后未交增值稅科目貸方余額跟我2021.12月納稅申報(bào)表應(yīng)該稅額不一致，我核對了2021年的銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出發(fā)生額了都對上了，就是進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額有幾筆進(jìn)項(xiàng)是2020年抵扣，但是2020年未入賬，所以我入到了2021年里，導(dǎo)致不一致是因?yàn)?021年以前年度沒有核對原因，這個(gè)我要怎么處理？
郭老師
2022 02/18 13:11
先做二一年的，二零年的先不要管，然后你二零年的抵扣清單有嗎？每個(gè)月核對申報(bào)給稅務(wù)局的，你賬上做的。
84785014
2022 02/18 13:14
不只是20年，19年18年的，都有這樣的問題，所以不打算找出來了，
郭老師
2022 02/18 13:16
差額放到營業(yè)外收支里面。
84785014
2022 02/18 13:16
所以想問一下還有什么別的方法嗎？老師你的意思是說先結(jié)轉(zhuǎn)2021年的發(fā)生額是嗎？
郭老師
2022 02/18 13:17
好，沒有其他的方法，要么你就找具體的原因，要么就差額放到營業(yè)外收支。
84785014
2022 02/18 13:19
放到營業(yè)外收支里，不是沒有票據(jù)嗎？那如果稅局來查賬，那就成了我的原因呢！
郭老師
2022 02/18 13:20
之前不是你做的賬務(wù)處理找不到你的，你這是后期調(diào)整的。
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