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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我1月申報(bào)所屬期12月出口免抵退稅額是78622.4，應(yīng)退稅額為0，因?yàn)楸?7行期末留抵稅額是0，小于免抵退稅額取小數(shù)，為什么現(xiàn)在我申報(bào)1月所屬期的增值稅的附表5第三欄的增值稅免抵稅額會(huì)有出口免抵退稅額78662.4且要交附加稅？
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你好,這個(gè)是要交附加的稅.78622.4是免抵稅額.
2022 02/18 08:54
84785042 
2022 02/18 08:58
這樣啊，前面因期末留抵額沒有，才沒有了這筆78862.4退稅，反而還要交附加稅？有點(diǎn)想不明白？
張壹老師 
2022 02/18 09:03
你好,增值稅報(bào)表上沒有留抵退稅,計(jì)算的免抵退稅就變?yōu)槊獾侄愵~,要交附加稅的
84785042
2022 02/18 09:08
那老師，如果期末留抵額我有80000，此數(shù)是大于免抵退稅額78862.4，那么應(yīng)退稅額到公司帳戶就是78862.4，那這樣的退稅此筆還用再算附加稅嗎？假如有退稅成功的
張壹老師
2022 02/18 09:27
你好,這樣就沒有免抵稅額了,退78862.4.,你增值稅留抵就還有80000-78862.4
84785042
2022 02/18 09:31
退了稅后就剩1137.6是嗎，期末留抵是要沖減的是嗎老師，我還以為又可以退稅，然后留抵的80000又可以到下個(gè)月來(lái)抵扣
張壹老師
2022 02/18 09:38
你好,留抵1137.6,下個(gè)月繼續(xù)抵扣銷項(xiàng)或者退稅
84785042
2022 02/18 09:52
好的，謝謝老師
張壹老師
2022 02/18 09:56
你好,不客氣祝你工作愉快
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