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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，去年固定資產(chǎn)折舊一次性扣除后，今年需要匯算調(diào)出來(lái)，應(yīng)該怎么填寫(xiě)才能調(diào)增
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你好，稅收金額減去你賬上按月折舊的金額就可以的。
2022 02/16 16:14
84784964 
2022 02/16 16:16
去年匯算固定資產(chǎn)折舊500萬(wàn)元一下設(shè)備一次性在當(dāng)年扣除了，現(xiàn)在每年需要調(diào)整出來(lái)，但是在表上不知道該怎么填
郭老師 
2022 02/16 16:17
你好，你賬上一次做了固定資產(chǎn)嗎？
郭老師
2022 02/16 16:16
然后也一次折舊嗎？
郭老師
2022 02/16 16:17
是問(wèn)你賬上，不是為你申報(bào)表。
84784964
2022 02/16 16:18
賬上沒(méi)有體現(xiàn)，賬上沒(méi)有做，申報(bào)的時(shí)候做的
郭老師
2022 02/16 16:19
你好，那你賬上是不是去年還是按月折舊多折舊了去年的那一部分？
郭老師
2022 02/16 16:19
你在固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表里面，稅收金額減去多折舊的這一部分就可以的。
84784964
2022 02/16 16:20
是的，那應(yīng)該怎么弄？
郭老師
2022 02/16 16:21
固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表里面有一個(gè)稅收金額，這個(gè)金額減去你之前已經(jīng)一次抵扣，但是在賬上還是按月折舊的年累計(jì)。
郭老師
2022 02/16 16:21
比如一個(gè)月折舊20，用20乘以12就可以。
84784964
2022 02/16 16:27
稅收金額是不是在賬上按月折舊的年累計(jì)？
郭老師
2022 02/16 16:27
你好，對(duì)的是的是這么做。
84784964
2022 02/16 16:28
用這個(gè)年折舊累計(jì)減去之前一次性扣除的折舊，然后應(yīng)該填在哪一欄呢？
郭老師
2022 02/16 16:30
你們單位就這一個(gè)固定資產(chǎn)嗎？
84784964
2022 02/16 16:31
沒(méi)有，還有其他的
84784964
2022 02/16 16:31
所以現(xiàn)在不知道怎么填
郭老師
2022 02/16 16:32
還有其他的固定資產(chǎn)，你就不能這么算。
郭老師
2022 02/16 16:33
你找到這個(gè)固定資產(chǎn)，一個(gè)月折舊金額是多少，一個(gè)月折舊金額乘以12就可以了。
84784964
2022 02/16 16:34
去年一次性折舊是2188248.21，今年賬上年折舊是237060.2，其他固定資產(chǎn)年折舊是54212.56，現(xiàn)在需調(diào)增237060.20這個(gè)折舊出來(lái)，不知道怎么填表
84784964
2022 02/16 16:36
是單獨(dú)算的一次性扣除的這個(gè)折舊，其他分開(kāi)的，但是現(xiàn)在表上不知道怎么填，填那里
郭老師
2022 02/16 16:37
截圖這個(gè)表格具體的信息我給你填寫(xiě)。
84784964
2022 02/16 16:39
是不是發(fā)不了圖片啊
84784964
2022 02/16 16:40
這是現(xiàn)在填的但是好像不太對(duì)
郭老師
2022 02/16 16:44
本年折舊攤銷(xiāo)的金額填寫(xiě)你賬上的累計(jì)攤銷(xiāo)的金額是從開(kāi)業(yè)到現(xiàn)在的累計(jì)237060加54212
資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)，這個(gè)是有發(fā)票的，固定資產(chǎn)的
稅收折舊攤銷(xiāo)金額是你賬上按月折舊，并且沒(méi)有填寫(xiě)一次折舊的。54212
84784964
2022 02/16 16:49
好的，那下面這排黃的那排是不是不用填？
郭老師
2022 02/16 16:52
稅收折舊攤銷(xiāo)金額是你賬上按月折舊，并且沒(méi)有填寫(xiě)一次折舊的。54212
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