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問題已解決
公司賬戶凍結(jié)，繳納社保與發(fā)放工資都是從法人私卡轉(zhuǎn)我微信繳納社保與發(fā)放工資，公司兩個(gè)人繳納社保，其中只給一個(gè)人發(fā)放工資，請(qǐng)問計(jì)提與發(fā)放工資的會(huì)計(jì)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好計(jì)提
借管理費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)付款--法人
其他應(yīng)付款-社保
2022 02/12 20:38
84785044 
2022 02/12 20:42
你好老師有個(gè)人發(fā)了4604.61另一個(gè)人沒發(fā)出去
冉老師 
2022 02/12 20:42
你好，沒發(fā)出去是什么意思
84785044
2022 02/12 20:45
計(jì)提是8000 發(fā)放是借應(yīng)付職工薪酬5393.77 貸其他應(yīng)付款法人4604.61 其他應(yīng)付款這個(gè)社保789.16？
冉老師
2022 02/12 20:46
是的，學(xué)員，是這樣的
84785044
2022 02/12 20:46
這是工資發(fā)放表
冉老師
2022 02/12 20:47
你好，有發(fā)嗎，沒有看到
84785044
2022 02/12 20:47
2606.23這個(gè)工資沒發(fā)
冉老師
2022 02/12 20:48
沒有發(fā)的話，沖減應(yīng)付職工薪酬不含這一筆
84785044
2022 02/12 20:49
社保兩個(gè)人繳納了，單位扣除社保費(fèi)789.16
冉老師
2022 02/12 20:50
單位承擔(dān)的，單獨(dú)的，不在工資表
借管理費(fèi)用-社保
貸其他應(yīng)付款-法人
84785044
2022 02/12 20:51
老師還是沒明白怎么做？
冉老師
2022 02/12 20:52
工資表里面的是個(gè)人承擔(dān)，
冉老師
2022 02/12 20:52
個(gè)人和單位承擔(dān)，分開做賬
84785044
2022 02/12 20:57
老師實(shí)際發(fā)放工資是8000，兩個(gè)人繳納社保單位部分是789.16，一個(gè)人的實(shí)發(fā)工資是4604.61，我做的發(fā)放會(huì)計(jì)分錄是借應(yīng)付職工薪酬8000 貸其他應(yīng)付款個(gè)人社保(兩個(gè)人金額)789.16， 其他應(yīng)付款個(gè)人法人5393.77(社保789.16+4604.61)，請(qǐng)問老師那個(gè)沒發(fā)的怎么辦呢？
冉老師
2022 02/12 20:59
借應(yīng)付職工薪酬8000 ，，這個(gè)里面減去沒發(fā)放的
84785044
2022 02/12 21:01
老師計(jì)提是不是也要改了？
84785044
2022 02/12 21:02
借貸不平了
冉老師
2022 02/12 21:03
計(jì)提不用該，應(yīng)付職工薪酬有余額是對(duì)的
84785044
2022 02/12 22:09
你好老師，我這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì)？，
冉老師
2022 02/12 22:09
對(duì)的，沒問題的，學(xué)員
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