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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月份的利息費(fèi)用（等額本息）記少了，借款記多了，怎么調(diào)整處理？
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你好，也就是你還款的分錄，本金多做了，利息費(fèi)用少做了，是這個(gè)意思嗎？當(dāng)時(shí)你的分錄是怎么做的？借短期借款財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行存款嗎？
2022 02/08 09:21
84784965 
2022 02/08 09:25
是的，是這么做的
郭老師 
2022 02/08 09:26
現(xiàn)在的分錄借以前年度損益調(diào)整貸短期借款。
84784965
2022 02/08 09:29
然后再做一筆借:未分配利潤(rùn) 貸:以前年度調(diào)整嗎？
郭老師
2022 02/08 09:30
對(duì)的是的，月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以。
84784965
2022 02/08 09:33
這部分利息發(fā)票沒(méi)有開(kāi)到公司，開(kāi)給了個(gè)人，需要做所得稅納稅調(diào)增，這筆分錄調(diào)整，對(duì)填寫所得稅納稅表直接按照正確的金額調(diào)增是嗎？
郭老師
2022 02/08 09:34
你好，調(diào)增的時(shí)候，按照你之前的財(cái)務(wù)費(fèi)用來(lái)做，因?yàn)槟氵@個(gè)以前年度損益調(diào)整并沒(méi)有抵扣，去年的所得稅。
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