00:10:00
問題已解決
年終獎必須在當年申報嗎？如果當年沒有申報，第二年年初又要發(fā)放，怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，發(fā)放的策略申報就可以的，這個沒有影響。
2022 01/24 11:52
郭老師 
2022 01/24 11:52
只要匯算清交之前發(fā)下去，都可以抵扣所得稅。
84784964 
2022 01/24 11:53
可是當月沒有計提啊
郭老師
2022 01/24 11:56
可以補
借利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬，小企業(yè)會計準則做賬的。
84784964
2022 01/24 11:59
這筆分錄在幾月份補啊
郭老師
2022 01/24 12:02
你好在一月份做。了
84784964
2022 01/24 12:04
個稅在什么時候申報呢？做到一月份，那這筆費用不就做為22年的費用扣除了？
郭老師
2022 01/24 12:07
發(fā)放的次月申報個稅，如果是一月份發(fā)放的，在二月份申報。
郭老師
2022 01/24 12:07
你抵扣了二一年，就不允許抵扣二年了。
84784964
2022 01/24 12:11
沒有，我是21年沒有申報，也沒有發(fā)放，更沒有抵扣?，F(xiàn)在要發(fā)放21年年終獎，就是問問能不能補申報，怎樣補？
郭老師
2022 01/24 12:14
你好，你沒有發(fā)放的話，沒法申報個稅的發(fā)放的次月申報個稅，你在一月份發(fā)放的在二月份申報個稅。
84784964
2022 01/24 12:16
意思是年終獎和工資不一樣？工資先計提再申報和發(fā)放。年終獎是先發(fā)放，再申報？不用計提嗎？
郭老師
2022 01/24 12:17
年終獎先計提再發(fā)放，然后申報個稅。你的工資也是這么做的，你的年終獎沒有計提，你可以補上的呀，你想要抵扣二一年的還是抵扣二二年的，我給你調(diào)整的分錄。
84784964
2022 01/24 12:18
這個屬于21年的年終獎，不是應該只能抵扣21年的嗎？可以選擇在22年嗎？
郭老師
2022 01/24 12:19
可以的，可以做到二二年的
借利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬，
匯算清繳的時候抵扣二一年的所得稅。
84784964
2022 01/24 12:21
就是還是在1月份憑證里補提補發(fā)對吧？然后匯算清繳的時候抵扣21年所得稅？
郭老師
2022 01/24 12:22
第一個對的第二個是的
84784964
2022 01/24 12:23
那如果是直接做到22年分錄是什么
郭老師
2022 01/24 12:24
你好，你要抵扣二二年的所得稅，借管理費用，工資貸，應付職工薪酬工資。
84784964
2022 01/24 12:26
我們21年有盈利，所得稅已經(jīng)預交了，匯算的時候再把這筆年終獎加上去，企業(yè)就虧損了，又要涉及退稅吧？
郭老師
2022 01/24 12:27
對的是的會退稅的。
閱讀 907
描述你的問題，直接向老師提問
43
意見反饋
