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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，稅控設(shè)備減免稅款，一般納稅人享受時(shí)做分錄：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（減免稅款），貸：管理費(fèi)用，是吧，這個(gè)減免稅款的科目什么時(shí)間轉(zhuǎn)平呢，是次月交稅時(shí)做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）， 貸：銀行存款， 這樣做嗎， 還是月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 應(yīng)該在什么時(shí)間結(jié)轉(zhuǎn)呢
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你好，
開票稅控盤抵扣分錄，
收到稅盤發(fā)票并付款的時(shí)候，
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，
貸：銀行存款，
抵扣增值稅的時(shí)候，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額 借方藍(lán)字，
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 借方紅字。
2022 01/22 14:37
84785008 
2022 01/22 14:42
前面這兩筆知道，后面減免額里有余額了，這個(gè)什么時(shí)間結(jié)轉(zhuǎn)掉呢
小小霞老師 
2022 01/22 16:02
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅??貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
84785008
2022 01/22 17:07
是在當(dāng)月做這筆分錄，還是次月交稅時(shí)再做呢
小小霞老師
2022 01/22 17:10
你好，是次月交稅時(shí)做分錄
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