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實(shí)務(wù)
問題已解決
工廠收到供應(yīng)商送來的原材料還有送貨單，發(fā)票要下個(gè)月才開過來 送貨單上面有不含稅價(jià)也有含稅價(jià) 應(yīng)該怎么入賬，需要領(lǐng)用計(jì)提成本的
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同學(xué)你好，您 方如果是一般納稅人，按不含稅價(jià)計(jì)入成本；
2022 01/19 11:20
84784986 
2022 01/19 11:22
我們是個(gè)體工商戶 但是我們平時(shí)收到13%的發(fā)票都是會(huì)做個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證增值稅
立紅老師 
2022 01/19 11:27
同學(xué)你好，如果您 方不是一般納稅人，收到專票直接按價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本就可以；
84784986
2022 01/19 11:30
我這個(gè)月收到了送貨單還有那些原材料，要先領(lǐng)用原材料去生產(chǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是供應(yīng)商那邊要下個(gè)月才開發(fā)票給我們，我這個(gè)月要先怎么入賬
84784986
2022 01/19 11:31
而且我們平時(shí)都是只能按不含稅價(jià)入成本啊
立紅老師
2022 01/19 11:31
同學(xué)你好，
這個(gè)月
借，原材料一暫估
貸，應(yīng)付賬款一暫估 ；
84784986
2022 01/19 11:32
這個(gè)原材料暫估是不是就是按不含稅的那個(gè)數(shù)入庫，然后正常領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)呀老師
立紅老師
2022 01/19 11:33
同學(xué)你好，這個(gè)原材料暫估是不是就是按不含稅的那個(gè)數(shù)入庫，然后正常領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)呀老師——是的；
84784986
2022 01/19 11:33
那我下個(gè)月收到發(fā)票了需要怎么操作
84784986
2022 01/19 11:34
我現(xiàn)在做的賬是12月份的，做完就要報(bào)企稅 這樣子做賬不影響吧
84784986
2022 01/19 11:37
還有一個(gè)問題，就是我們已經(jīng)跟對方明確了到時(shí)候開發(fā)票的數(shù)就是現(xiàn)在送的貨的數(shù)，入賬還是按暫估入嗎
立紅老師
2022 01/19 11:42
同學(xué)你好
下個(gè)月先將上面暫估分錄做負(fù)數(shù)分錄沖回，然后再按發(fā)票做購入分錄
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款等
還有一個(gè)問題，就是我們已經(jīng)跟對方明確了到時(shí)候開發(fā)票的數(shù)就是現(xiàn)在送的貨的數(shù)，入賬還是按暫估入嗎——是的；
84784986
2022 01/19 11:42
摘要是寫購買水泥材料暫估嗎？ 借：原材料-水泥 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商嗎
立紅老師
2022 01/19 11:46
同學(xué)你好，摘要是寫購買水泥材料暫估嗎——是的；
84784986
2022 01/19 11:48
我看大家都說做借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款。但是我想做借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商可以嗎？還是供應(yīng)商得改成暫估應(yīng)付款
立紅老師
2022 01/19 11:53
同學(xué)你好，是可以的；；；
84784986
2022 01/19 11:53
好的 謝謝老師
立紅老師
2022 01/19 11:55
不客氣的，祝您 學(xué)習(xí)愉快；
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