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問題已解決
法定盈余公積一直沒有計提過，根據(jù)下圖金額，如何補計提。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 不計提可以嘛？
2022 01/18 18:15
84785000 
2022 01/18 18:31
是根據(jù)利潤分配期末貸方余額289573.33*10%＝289573.33 計算出來的嗎
84785000
2022 01/18 19:02
這樣做沒問題吧
84785000
2022 01/18 19:04
就做這一個分錄，還用結(jié)轉(zhuǎn)分錄嘛
84785000
2022 01/18 19:11
做完計提的分錄，期末余額變圖中的數(shù)，怎么感覺哪里不對呢
84785000
2022 01/18 19:26
都在貸方，利潤分配的貸方余額是減去提取的法定盈余公積后的余額
84785000
2022 01/18 19:29
再做一筆
借：利潤分配——未分配利潤貸：利潤分配——提取法定盈余公積
我沒有做你說的這筆分錄，我不明白為什么要做這筆
84785000
2022 01/18 19:33
那不做這筆也可以吧
84785000
2022 01/18 19:38
那做這筆分錄的摘要怎么寫？
84785000
2022 01/18 19:44
結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積 這樣寫對嘛？
84785000
2022 01/18 20:03
結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積 為什么不能這樣寫
孫燃老師 
2022 01/18 18:14
您好
1、計提時：借：利潤分配——提取法定盈余公積貸：盈余公積——法定盈余公積；
2、結(jié)轉(zhuǎn)時：借：利潤分配——未分配利潤貸：利潤分配——提取法定盈余公積。
孫燃老師
2022 01/18 18:18
“法定盈余公積”是法律法規(guī)要求企業(yè)在有盈余后提取的一種公積金，法律規(guī)定應(yīng)該提取，但沒明確不計提的處罰
孫燃老師
2022 01/18 18:43
是的，可以這么計算，補提就可以，對公司沒什么影響
孫燃老師
2022 01/18 19:06
再做一筆
借：利潤分配——未分配利潤貸：利潤分配——提取法定盈余公積
孫燃老師
2022 01/18 19:20
利潤分配和盈余公積余額都在貸方嗎？
孫燃老師
2022 01/18 19:27
我剛才算了一下，應(yīng)該沒有錯誤
孫燃老師
2022 01/18 19:32
這一筆是利潤分配內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)，不影響報表
孫燃老師
2022 01/18 19:35
準(zhǔn)則規(guī)定要做，畢竟利潤分配里面有二級科目
孫燃老師
2022 01/18 19:40
利潤分配內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
孫燃老師
2022 01/18 19:49
寫利潤分配內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)即可
孫燃老師
2022 01/18 20:09
摘要不重要，只要把業(yè)務(wù)描述清楚即可
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