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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，勞務(wù)成本是損益類科目嗎？是不是必須當(dāng)月就要結(jié)轉(zhuǎn)
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同學(xué)，您好，勞務(wù)成本是損益類科目，一般損益類的科目都需要結(jié)轉(zhuǎn)吧。你月報(bào)就每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)一次，你季報(bào)，就季度做賬時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)。
2022 01/16 12:38
84785028 
2022 01/16 12:43
老師，有時(shí)候一個(gè)項(xiàng)目做幾個(gè)月才開(kāi)一次票出去，但每個(gè)月都有勞務(wù)成本產(chǎn)生，一般成本不應(yīng)該是在開(kāi)票的月份才結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
劉艷紅老師 
2022 01/16 12:45
你們是小規(guī)模還是一般納稅人了？一般每個(gè)月做了賬就需要結(jié)轉(zhuǎn)的。
84785028
2022 01/16 12:55
小規(guī)模納稅人，我們這邊有的會(huì)計(jì)說(shuō)可以放在勞務(wù)成本里，開(kāi)票了之后再結(jié)轉(zhuǎn)；有的說(shuō)不需要用勞務(wù)成本這個(gè)科目，直接計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，當(dāng)月就要結(jié)轉(zhuǎn)，如果當(dāng)月沒(méi)開(kāi)票，讓我做管理費(fèi)用處理，我都弄糊涂了
劉艷紅老師
2022 01/16 12:56
你是直接收到的勞務(wù)發(fā)票還是幫他們申報(bào)的個(gè)稅了？
84785028
2022 01/16 13:06
我們老板注冊(cè)的是一個(gè)勞務(wù)服務(wù)部，是個(gè)體工商戶，因?yàn)槭遣橘~征收，所以每個(gè)季度也同樣要申報(bào)，每個(gè)季度也都會(huì)開(kāi)一些勞務(wù)費(fèi)出去，拿了20多張身份證讓我做成本
劉艷紅老師
2022 01/16 13:09
那你這個(gè)就是報(bào)了個(gè)工資做的勞務(wù)成本了，你是每個(gè)月做一次賬還是一個(gè)季度做一次賬了？如查每個(gè)月做一次賬，就每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)一次嘛，如果一個(gè)季度做一次賬就一個(gè)季度結(jié)轉(zhuǎn)一次，這個(gè)又不影響，你們這可以計(jì)到勞務(wù)成本比較好點(diǎn)。
84785028
2022 01/16 13:12
老師，到底要不要用到勞務(wù)成本這個(gè)科目？還有如果半年才開(kāi)一次票，是不是之前的勞務(wù)成本可以一直不給轉(zhuǎn)，等到開(kāi)了勞務(wù)費(fèi)的那個(gè)月再結(jié)轉(zhuǎn)
劉艷紅老師
2022 01/16 13:16
同學(xué)，個(gè)人覺(jué)得用勞務(wù)成本比較好點(diǎn)，一般季報(bào)就要結(jié)轉(zhuǎn)的，反正是可以彌補(bǔ)下季度的，又沒(méi)關(guān)系。
84785028
2022 01/16 13:20
老師，我想請(qǐng)教一下，因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人，老板每個(gè)季度都開(kāi)票都不超45萬(wàn)元，所以增值稅申報(bào)都是0元，個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得這塊就是由我控制了，每個(gè)季度是適當(dāng)性預(yù)繳一些，還是把做平，麻煩老師給些建議，謝謝
劉艷紅老師
2022 01/16 13:21
個(gè)體又不需要申報(bào)個(gè)稅的，你們工資這塊每個(gè)季度有多少左右？
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