00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
在年報(bào)的時(shí)候，企業(yè)所得稅季報(bào)預(yù)交納稅申報(bào)表（A類）中， 填寫好營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)后 ，第10行自動(dòng)跳出數(shù)字，但是 實(shí)際利潤(rùn)額后有一句“按照上一納稅年度應(yīng)納稅所得額平均額確定的應(yīng)納稅所得額”是什么意思 需要根據(jù)這個(gè)調(diào)整我的利潤(rùn)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
稅劍法盾
金牌答疑老師
職稱：法律職業(yè)資格（律師）,注冊(cè)稅務(wù)師資格（稅務(wù)師）,會(huì)計(jì)師-稅務(wù)會(huì)計(jì),會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,法院陪審員
您好，不用管，一般按照實(shí)際利潤(rùn)預(yù)繳，以后匯繳差額多退少補(bǔ)。
2022 01/15 17:22
84784956 
2022 01/15 17:27
到下一年匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)嘛？那我應(yīng)該根據(jù)利潤(rùn)表來填寫營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)嗎？
稅劍法盾 
2022 01/15 17:28
您好，對(duì)的。是這樣操作。
84784956
2022 01/15 17:34
那老師 想再請(qǐng)問一下 填寫第2行的營(yíng)業(yè)成本是利潤(rùn)表中“ 營(yíng)業(yè)成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用”?嗎
稅劍法盾
2022 01/15 17:38
你好，就是利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)成本，不含其它，預(yù)繳只需反應(yīng)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本。
84784956
2022 01/15 17:46
那這樣算出來的的預(yù)繳稅額就會(huì)和實(shí)際的稅額相差很多 因?yàn)橐粋€(gè)享受優(yōu)惠政策一個(gè)不享受
稅劍法盾
2022 01/15 18:06
好的，那你就加上，反正要最后匯算清繳。
閱讀 487
描述你的問題，直接向老師提問
247
意見反饋
