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老師，年利潤300萬以上，交多少企業(yè)所得稅
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你好，年利潤300萬以上，企業(yè)所得稅=利潤總額*25%?
2022 01/12 11:59
84785018 
2022 01/12 12:00
不是減免了？
84785018
2022 01/12 12:00
2022.1月份開的費(fèi)用發(fā)票，可以用在2021年嗎？
鄒老師 
2022 01/12 12:45
年利潤300萬以上，不是小型微利企業(yè)，沒有減免所得稅
2022.1月份開的費(fèi)用發(fā)票，不可以提前放在2021年入賬?
84785018
2022 01/12 12:52
可是我們發(fā)生業(yè)務(wù)了，他們沒有給我們費(fèi)用發(fā)票，只能在2022年1月開具
鄒老師
2022 01/12 12:53
沒有及時取得發(fā)票，可以在2021年暫估入賬
2022年取得發(fā)票的時候，把2021年的費(fèi)用暫估分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做分錄?
84785018
2022 01/12 12:56
我們是一般納稅人，那我可不可以這樣理解，我們購進(jìn)的煤炭，12月份發(fā)生業(yè)務(wù)了300萬業(yè)務(wù)，但沒給我們開具進(jìn)項發(fā)票，那我可以暫估入庫，增值稅，抵扣不了，但可以抵扣企業(yè)所得稅，對吧
鄒老師
2022 01/12 12:56
你好，需要在匯算清繳之前取得發(fā)票，才可以抵扣所得稅?
84785018
2022 01/12 12:57
嗯嗯，匯算報告，一般在2月-3月份做，那取得進(jìn)項發(fā)票之后，我次月正常抵扣增值稅，不影響吧
鄒老師
2022 01/12 12:58
你好，這種情況是沒有影響的
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