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問(wèn)題已解決
你好，小規(guī)模企業(yè)（發(fā)票稅務(wù)局代開(kāi)的）去年有一張發(fā)票代開(kāi)，沒(méi)有入賬，但是代開(kāi)的時(shí)候，相關(guān)稅費(fèi)，稅務(wù)局已經(jīng)扣了，當(dāng)時(shí)產(chǎn)生的稅費(fèi)也有入賬，請(qǐng)問(wèn)今年的賬目需要怎么調(diào)整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
這個(gè)有發(fā)票嗎
2022 01/11 13:23
84784963 
2022 01/11 13:26
當(dāng)時(shí)是稅務(wù)局代開(kāi)的，有票啊
84784963
2022 01/11 13:28
因?yàn)檫@個(gè)問(wèn)題，導(dǎo)致現(xiàn)在每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，城建稅 還有增值稅每個(gè)月都有負(fù)數(shù)的余額
樸老師 
2022 01/11 13:37
你這個(gè)不抵減的嗎
84784963
2022 01/11 13:40
這個(gè)怎么抵減？
84784963
2022 01/11 13:44
這個(gè)問(wèn)題，一開(kāi)始是這樣的，但是給客戶開(kāi)票的時(shí)候，客戶說(shuō)票有問(wèn)題，把票退回來(lái)了，當(dāng)時(shí)沒(méi)有去稅務(wù)局作廢…因?yàn)槭谴_(kāi)的…然后當(dāng)時(shí)又重新開(kāi)票給客戶…每次開(kāi)票，稅務(wù)局代開(kāi)的都會(huì)當(dāng)場(chǎng)扣增值稅還有城建稅
84784963
2022 01/11 13:45
后面再做賬的時(shí)候，原本需要做廢的票，沒(méi)有作廢，也沒(méi)有入賬…但是對(duì)公賬戶，對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)扣款，有入賬…
84784963
2022 01/11 13:45
而且當(dāng)時(shí)代開(kāi)的是專(zhuān)票…
84784963
2022 01/11 13:48
所以導(dǎo)致現(xiàn)在每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候應(yīng)繳增值稅以及應(yīng)繳城建稅 的負(fù)債類(lèi)科目，都有對(duì)應(yīng)的負(fù)數(shù)余額…
樸老師
2022 01/11 13:59
預(yù)繳的填寫(xiě)在預(yù)繳欄就可以了
84784963
2022 01/11 14:07
嗯嗯，然后今年的賬目需要調(diào)整嗎？
84784963
2022 01/11 14:08
然后你說(shuō)的預(yù)繳？因?yàn)閷?duì)應(yīng)的發(fā)票沒(méi)有作廢？能作為預(yù)繳操作？沒(méi)有作廢，稅務(wù)局不是默認(rèn)該發(fā)票是正常的銷(xiāo)售么？所以原則上該發(fā)票，以及對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)都應(yīng)該入賬么？
樸老師
2022 01/11 14:15
同學(xué)你好
預(yù)繳的填寫(xiě)在預(yù)交欄就可以了
84784963
2022 01/11 14:16
然后賬目不需要調(diào)整？
84784963
2022 01/11 14:16
比如說(shuō)因?yàn)闆](méi)有作廢，默認(rèn)是正常銷(xiāo)售，應(yīng)該增加該收入？
84784963
2022 01/11 14:23
按照公司老板的情況，該票可能一直不會(huì)去作廢…
樸老師
2022 01/11 14:23
作廢的紅沖分錄就可以了
84784963
2022 01/11 14:24
老板，你這能不能回答得專(zhuān)業(yè)一點(diǎn)點(diǎn)？
84784963
2022 01/11 14:34
問(wèn)題說(shuō)得應(yīng)該很清楚了吧，就讓我去預(yù)繳欄填寫(xiě)？問(wèn)題是我這屬于預(yù)繳了稅款在稅務(wù)局嗎？
樸老師
2022 01/11 14:35
你代開(kāi)發(fā)票的時(shí)候沒(méi)有預(yù)繳增值稅的嗎
預(yù)繳了肯定要填寫(xiě)在預(yù)繳欄的
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