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問題已解決
@郭老師，976.22是減免稅額
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你好可是你之前減免的全部都結(jié)轉(zhuǎn)平了。
沒有余額了
2022 01/10 14:06
郭老師 
2022 01/10 14:06
在做結(jié)轉(zhuǎn)之前，看一看余額是不是零，你是不是少做了一個收入。
84784980 
2022 01/10 14:09
10-12月應(yīng)交增值稅15781.37，已交12404.17未交3377.20，我還做了這樣一步
84784980
2022 01/10 14:10
已交是代開專票，未交是自開普票，季度不超45萬
84784980
2022 01/10 14:11
自開普票部分不是有減免稅額嗎
84784980
2022 01/10 14:11
3%減按1%開票
84784980
2022 01/10 14:12
9月份結(jié)轉(zhuǎn)是平的
郭老師
2022 01/10 14:14
專票的不用管它，先不用結(jié)轉(zhuǎn)，有余額就對了，但是你是貸方負(fù)數(shù)，多結(jié)轉(zhuǎn)了。
郭老師
2022 01/10 14:14
借銀行存款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，需要交稅的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
84784980
2022 01/10 14:16
沒看懂這一步
郭老師
2022 01/10 14:21
普通發(fā)票季度45萬可以免你借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅976
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅976貸營業(yè)外收入你看一下你第一個分錄做嗎？
84784980
2022 01/10 14:24
老師：第一個分錄沒做
郭老師
2022 01/10 14:25
你得做上第一個分錄，如果你不做的話，你只做減免的不就不對了。
84784980
2022 01/10 14:29
不好意思老師，我還是不懂
84784980
2022 01/10 14:30
第一個分錄我做了，銀行存款不就多了嗎
84784980
2022 01/10 14:31
銀行存款余額多了976.22
84784980
2022 01/10 14:31
我有點(diǎn)懵了
郭老師
2022 01/10 14:33
你好，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，你是不是做的這個。
郭老師
2022 01/10 14:34
需要加稅分開，你怎么加稅合計(jì)坐在一塊啦？
郭老師
2022 01/10 14:34
小規(guī)模的，即使不要交增值稅，也得價稅分開來做的。
84784980
2022 01/10 14:38
老師：976.22是稅額，我借方銀行存款，不就是銀行存款增加了嗎
84784980
2022 01/10 14:38
稅額也需要價稅分開嗎
84784980
2022 01/10 14:41
我在做憑證時已價稅分離了
郭老師
2022 01/10 14:41
你好不對，你再截圖完整的看一下，怎么沒有看到一個976的。
84784980
2022 01/10 14:43
比如房租收入5000
借：銀行存款5000
貸：主營業(yè)務(wù)收入房租收入4767.1.90
貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額238.10
郭老師
2022 01/10 14:45
接應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，貸營業(yè)外收入238.1
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