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問題已解決
本年盈利，一定要提取法定盈余公積那些嗎？
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不一定，如果你之前有虧損的，彌補完虧損之后還是虧損的，不需要計提。
2022 01/10 09:22
84784982 
2022 01/10 09:24
問題是已經彌補完以前年度之后還是盈利的，不過公司有一個固定資產想一次折舊完，求年底分錄
郭老師 
2022 01/10 09:26
你好，那就需要集體折舊的。固定資產按月借管理費用貸累計折舊，賬上只有安月折舊
你想要一次抵扣所得稅，填寫固定資產加速折舊表就可以的。
84784982
2022 01/10 09:28
我們是小規(guī)模，您說的固定資產加速折舊表是本季度填寫還是匯算清繳時填寫呢？
郭老師
2022 01/10 09:29
灝預繳的時候就可以填寫的，然后當年匯算清交也得填寫。
84784982
2022 01/10 09:34
需要寫分錄嗎？年底最后筆分錄借利潤分錄20萬 貸本年利潤20萬。還要做其他分錄嗎？如果不做的話說明盈利是要按20萬交所得稅嗎？
郭老師
2022 01/10 09:36
你好，賬上按月折舊，然后你想一次抵扣企業(yè)所得稅，填寫固定資產加速折舊表就可以的，不需要單獨做其他的分錄。
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