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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年末計(jì)提所得稅，匯算清繳后，所得稅與計(jì)提不一致，如果匯算后按以前年度損益調(diào)整，報(bào)表上還是之前匯算前的，這個(gè)問(wèn)題怎么解決
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
會(huì)算的時(shí)候差額部分再補(bǔ)就行呀。
2022 01/09 16:46
陳詩(shī)晗老師 
2022 01/09 16:46
所得稅費(fèi)用，因?yàn)榭缒甑木屯ㄟ^(guò)以前年度損益科目調(diào)整。
84785005 
2022 01/09 16:49
比如去年是200，來(lái)年匯算之后100，多計(jì)提100，匯算后用以前年度損益調(diào)整了，但是你看去年的財(cái)務(wù)報(bào)表所得稅還是計(jì)提的200，實(shí)際匯算是100啊，不一致
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 16:50
你在匯算的時(shí)候，你把之前多提到100給他沖掉就行呀。
84785005
2022 01/09 16:51
啥意思，是匯算那會(huì)在財(cái)務(wù)軟件把去年計(jì)提的分錄紅沖了嗎
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 17:08
對(duì)的對(duì)的，就是這個(gè)意思。
84785005
2022 01/09 17:15
1.計(jì)提200，多計(jì)提了100，那沖銷100。不過(guò)跨年能沖銷嗎沖銷完去年報(bào)表就能反應(yīng)了？
2.那要是少計(jì)提了100，正確應(yīng)該300，當(dāng)時(shí)計(jì)提200，沖銷掉200，更正借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)更正就算到今年了，也算不到去年吧
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 17:54
，你跨年了，你那個(gè)所得稅費(fèi)用用以前年度損益調(diào)整去處理。
84785005
2022 01/09 17:57
這個(gè)我知道啊，我用以前年度損益，那也不能體現(xiàn)到之前報(bào)表啊，我是問(wèn)這個(gè)啊
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 17:57
那怎么不能體現(xiàn)呢？你以前年度損益不就是調(diào)整了你之前年度的利潤(rùn)嗎？
84785005
2022 01/09 17:59
我20年多計(jì)提了，21匯算清繳完，直接用以前年度損益損益調(diào)掉的（沒(méi)有沖銷之前的），看20年報(bào)表所得稅還是沒(méi)調(diào)整的那數(shù)
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 18:00
你覺(jué)得你到二一年了，你還能夠直接去改200的賬單嗎？那是肯定不可能的呀。
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 18:01
你現(xiàn)在只能是在二一年調(diào)整之前年度的利潤(rùn)調(diào)整的是二一年的年初未分配利潤(rùn)。
84785005
2022 01/09 18:02
調(diào)整21年初未分配利潤(rùn)怎么調(diào)整？
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 18:05
就是說(shuō)你做賬的時(shí)候，通過(guò)以前年度損益調(diào)整完了之后，你出報(bào)表的時(shí)候，你手動(dòng)去改一下你那個(gè)報(bào)表的年初未分配利潤(rùn)的金額。
84785005
2022 01/09 18:07
1.財(cái)務(wù)軟件報(bào)表改不了數(shù) 2.這個(gè)不改可以嗎，3。我現(xiàn)在年末到底是計(jì)提多少呢，季度有預(yù)交，現(xiàn)在年末賬面的比預(yù)交的少，但是匯算還會(huì)調(diào)增，最后估計(jì)比預(yù)交的多一點(diǎn)
陳詩(shī)晗老師
2022 01/09 18:24
1，導(dǎo)出來(lái)手動(dòng)更改
2，按你預(yù)交納計(jì)提
3，匯算時(shí)差額調(diào)整
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