免費問答

宏大公司為增值稅一般納稅人，本年度賬面記載注冊資本30 000萬元，有員工1000人，企業(yè)有固定資產(chǎn)價值l8000萬元(其中生產(chǎn)經(jīng)營使用的房產(chǎn)原值為12000萬元)，生產(chǎn)經(jīng)營占地面積80000平方米。當(dāng)年相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營資料如下： （1） 銷售產(chǎn)品實現(xiàn)不含稅銷售額80 000萬元，取得送貨的運輸費收入58.5萬元；購進原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明價款10 800萬元；支付購貨的運輸費400萬元，保險費和裝卸費200萬元，取得運輸公司及其他單位開具的專用發(fā)票；“五一”節(jié)前，將自產(chǎn)的西服500套作為福利發(fā)給每位員工，市場銷售價每套l 638元；全年扣除的產(chǎn)品銷售成本60 450萬元； （2）年初

有字數(shù)限制，我發(fā)截圖吧

業(yè)務(wù)1-10企業(yè)所得稅

業(yè)務(wù)11－16企業(yè)所得稅

不是必須十分精確，大差不差就行

文字發(fā)送不出來嗎，圖片又模糊，又亂

截圖不模糊吧

而且都有序號

老師這邊顯示不全，不知道為什么，只能看到你開始發(fā)的一部分

不可能，我都發(fā)出去了

以前沒有出現(xiàn)過這種情況

可能你題目太長了，這個題目，

那我五塊錢咋辦

學(xué)員，你稍等，我看看復(fù)制出來行不行

比較急用，感謝

? 1、銷售收入=80000+58.5+500*1638/10000=80140.4 銷售成本=60450 2、銷售收入=200 3、股利免稅=12 股票收益=20*（7.9-3.5）-（7000+3000）/10000=87 4、國債免稅=36，其他債券=14 5、財務(wù)費用=200 6、業(yè)務(wù)招待限額=（80140.4+200）*0.5%=401.70,450*60%=270 可扣除管理費用=（4000-450+270-300）+2600*75%=5470 7、廣宣費限額=（80140.4+200）*15%=12051.06 可扣除銷售費用=9000 8、職工教育，工會教育經(jīng)費=7200*（14%+8%+2%）=1728 9、可扣除營業(yè)外支出=3600-250=3350 11、分紅200000免稅 13、 ? 利潤總額=80140.4-60450+200+12+87+36+14-200-4000-9000-3600+200000=203239.4 捐贈限額=203239.4*12%=24388.72 應(yīng)納稅所得額==80140.4-60450+200+87+14-200-5470-9000-3350=1971.4

11往后怎么沒有了呀？就有關(guān)企業(yè)所得稅申報的

那個是上面費用總額得明細

申報按照老師填寫的細項填寫即可的

不懂11往后業(yè)務(wù)要交多少所得稅

11以后是含在老師上面的明細項里面了啊，再算就重復(fù)了

稅金及附加好像沒算

老師看到的圖片上是沒有的