問題已解決
所得稅大題,求一個解答過程,包括會計(jì)增值稅,會計(jì)利潤,調(diào)整事項(xiàng),應(yīng)納稅所得額,應(yīng)納稅額
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速問速答你好,學(xué)員,這個題目可以文字發(fā)送出來嗎,圖片實(shí)在看不清楚
2022 01/07 10:03
84784956
2022 01/07 10:05
宏大公司為增值稅一般納稅人,本年度賬面記載注冊資本30 000萬元,有員工1000人,企業(yè)有固定資產(chǎn)價(jià)值l8000萬元(其中生產(chǎn)經(jīng)營使用的房產(chǎn)原值為12000萬元),生產(chǎn)經(jīng)營占地面積80000平方米。當(dāng)年相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營資料如下:
(1) 銷售產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)不含稅銷售額80 000萬元,取得送貨的運(yùn)輸費(fèi)收入58.5萬元;購進(jìn)原材料,取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款10 800萬元;支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)400萬元,保險(xiǎn)費(fèi)和裝卸費(fèi)200萬元,取得運(yùn)輸公司及其他單位開具的專用發(fā)票;“五一”節(jié)前,將自產(chǎn)的西服500套作為福利發(fā)給每位員工,市場銷售價(jià)每套l 638元;全年扣除的產(chǎn)品銷售成本60 450萬元;
(2)年初
84784956
2022 01/07 10:05
有字?jǐn)?shù)限制,我發(fā)截圖吧
84784956
2022 01/07 10:09
業(yè)務(wù)1-10企業(yè)所得稅
84784956
2022 01/07 10:10
業(yè)務(wù)11-16企業(yè)所得稅
84784956
2022 01/07 10:10
不是必須十分精確,大差不差就行
冉老師
2022 01/07 10:29
文字發(fā)送不出來嗎,圖片又模糊,又亂
84784956
2022 01/07 10:48
截圖不模糊吧
84784956
2022 01/07 10:48
而且都有序號
冉老師
2022 01/07 10:50
老師這邊顯示不全,不知道為什么,只能看到你開始發(fā)的一部分
84784956
2022 01/07 10:51
不可能,我都發(fā)出去了
84784956
2022 01/07 10:52
以前沒有出現(xiàn)過這種情況
冉老師
2022 01/07 10:55
可能你題目太長了,這個題目,
84784956
2022 01/07 10:59
那我五塊錢咋辦
冉老師
2022 01/07 11:02
學(xué)員,你稍等,我看看復(fù)制出來行不行
84784956
2022 01/07 11:06
比較急用,感謝
冉老師
2022 01/07 11:24
?
1、銷售收入=80000+58.5+500*1638/10000=80140.4
銷售成本=60450
2、銷售收入=200
3、股利免稅=12
股票收益=20*(7.9-3.5)-(7000+3000)/10000=87
4、國債免稅=36,其他債券=14
5、財(cái)務(wù)費(fèi)用=200
6、業(yè)務(wù)招待限額=(80140.4+200)*0.5%=401.70,450*60%=270
可扣除管理費(fèi)用=(4000-450+270-300)+2600*75%=5470
7、廣宣費(fèi)限額=(80140.4+200)*15%=12051.06
可扣除銷售費(fèi)用=9000
8、職工教育,工會教育經(jīng)費(fèi)=7200*(14%+8%+2%)=1728
9、可扣除營業(yè)外支出=3600-250=3350
11、分紅200000免稅
13、
?
利潤總額=80140.4-60450+200+12+87+36+14-200-4000-9000-3600+200000=203239.4
捐贈限額=203239.4*12%=24388.72
應(yīng)納稅所得額==80140.4-60450+200+87+14-200-5470-9000-3350=1971.4
84784956
2022 01/07 11:42
11往后怎么沒有了呀?就有關(guān)企業(yè)所得稅申報(bào)的
冉老師
2022 01/07 11:48
那個是上面費(fèi)用總額得明細(xì)
冉老師
2022 01/07 11:49
申報(bào)按照老師填寫的細(xì)項(xiàng)填寫即可的
84784956
2022 01/07 11:50
不懂11往后業(yè)務(wù)要交多少所得稅
冉老師
2022 01/07 11:51
11以后是含在老師上面的明細(xì)項(xiàng)里面了啊,再算就重復(fù)了
84784956
2022 01/07 12:27
稅金及附加好像沒算
冉老師
2022 01/07 13:19
老師看到的圖片上是沒有的
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