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沒達(dá)到起征點(diǎn)的增值稅額不用管是嗎

沒達(dá)到起征點(diǎn)的增值稅額不用管

增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中減免項(xiàng)目怎么填呀

一、本表由享受增值稅減免稅優(yōu)惠政策的增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人填寫. 二、稅款所屬時(shí)間、納稅人名稱的填寫同增值稅納稅申報(bào)表主表(以下簡稱主表). 三、一、減稅項(xiàng)目由本期按照稅收法律、法規(guī)及國家有關(guān)稅收規(guī)定享受減征(包含稅額式減征、稅率式減征)增值稅優(yōu)惠的納稅人填寫. (一)減稅性質(zhì)代碼及名稱:根據(jù)國家稅務(wù)總局最新發(fā)布的《減免性質(zhì)及分類表》所列減免性質(zhì)代碼、項(xiàng)目名稱填寫.同時(shí)有多個(gè)減征項(xiàng)目的,應(yīng)分別填寫. (二)第1列期初余額:填寫應(yīng)納稅額減征項(xiàng)目上期期末余額,為對應(yīng)項(xiàng)目上期應(yīng)抵減而不足抵減的余額. (三)第2列本期發(fā)生額:填寫本期發(fā)生的按照規(guī)定準(zhǔn)予抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額. (四)第3列本期應(yīng)抵減稅額:填寫本期應(yīng)抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額.本列按表中所列公式填寫. (五)第4列本期實(shí)際抵減稅額:填寫本期實(shí)際抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額.本列各行≤第3列對應(yīng)各行.

期初余額 本期發(fā)生額 本期應(yīng)抵減稅額 本期實(shí)際抵減稅額 期末余額 分別填什么數(shù)

這些根據(jù)你的賬面去填寫的

本期發(fā)生額是寫3%的金額嗎，本期應(yīng)抵減稅額 是寫減免2%的金額嗎，本期實(shí)際抵減稅額也是寫減免2%的金額嗎

你好，對的，你的理解是對的

我這樣填不對，后面有余額，二期和主表18列對不上

你好，如果 季度未達(dá)到起征點(diǎn)，小規(guī)模納稅人1%稅率 將不含稅銷售額填入主表第10行小微企業(yè)免稅銷售額就可以。

第10列填不了，顯示0，固定的

那么定期定額 ，不需要填寫

你是說增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表不用填也可以？

增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表可以不用填