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問題已解決
沒有認證進項也沒有銷項，紅沖了一部分以前的銷項，月末怎么做增值稅處理？寫下分錄謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費、應交增值稅、轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸、應交稅費、應交增值稅銷項。
2022 01/04 09:10
84784982 
2022 01/04 10:46
這個分錄借方和貸方都是紅色的吧？
84784982
2022 01/04 10:49
你說的這個分錄不對吧，？貸方應該是應交稅費-未交增值稅吧？
郭老師 
2022 01/04 10:53
你好，都是籃子的。進項、銷項都需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅需要交稅的結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面。
84784982
2022 01/04 11:09
基本正常的我都會，咱先看下這個問題的前提哈，本月沒有認證進項，沒有銷項，且開了紅字銷售發(fā)票，
郭老師
2022 01/04 11:11
你好，那你的銷項是不是在貸方有負數(shù)余額或者是有借方余額？那你是不是結(jié)轉(zhuǎn)的時候應該放到貸方？
郭老師
2022 01/04 11:11
先看下銷項的余額的方向在哪里。
84784982
2022 01/04 11:14
您看看我覺得應該是這樣，藍字 借 應交稅費-未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
郭老師
2022 01/04 11:14
哦，可以的，那和我寫的那個不一樣嗎？你的分錄做錯了，你應該是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，你結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅里面的。
郭老師
2022 01/04 11:15
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。
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