00:10:00
問題已解決
老師。我們公司是小規(guī)模。第一季度有利潤： 第二季度第三季度都沒有收入。第四季度有利潤。應(yīng)該是要交企業(yè)所得稅得把?？梢允俏以谏陥髸r候。還是顯示應(yīng)該交稅額為零是什么意思啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，截止到第四季度的利潤總額本年累計金額，有超過截止到第一季度的利潤總額的金額嗎？?
2022 01/03 18:09
84784958 
2022 01/03 18:20
沒有呢老師
鄒老師 
2022 01/03 18:21
你好，截止到第四季度的利潤總額本年累計金額，，沒有超過截止到第一季度的利潤總額的金額，這種情況就不需要繳納 企業(yè)所得稅的。
84784958
2022 01/03 18:23
那我也不需要計提是嗎？老師
鄒老師
2022 01/03 18:24
你好，這種情況第四季度不需要做計提所得稅分錄
84784958
2022 01/03 18:25
那就是第四第四季度利潤總額就是因為凈利潤是吧
鄒老師
2022 01/03 18:27
你好，沒有計提所得稅的情況下，利潤總額與凈利潤就是相等 的
84784958
2022 01/03 18:28
可以將第四季度利潤總額直接轉(zhuǎn)入未分配利潤吧
鄒老師
2022 01/03 18:28
你好，是的，是可以的
84784958
2022 01/03 19:10
謝謝老師
鄒老師
2022 01/03 19:11
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以平價，謝謝。
閱讀 595
描述你的問題，直接向老師提問
631
意見反饋
