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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問老師，很多年前的呆賬，我公司已經(jīng)付款，但是這個(gè)票肯定收不到，屬于無票支出，那我們該怎么處理這筆賬務(wù)呢？
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同學(xué)你好，可以入賬，只是沒有發(fā)票不能在所得稅前扣除，匯算時(shí)調(diào)整就可以
2021 12/30 15:33
84784951 
2021 12/30 15:34
那如果現(xiàn)在我們需要賬面清理這筆呆賬的話，可以計(jì)入營業(yè)外支出嗎？
84784951
2021 12/30 15:38
就是 借營業(yè)外支出，貸應(yīng)付賬款 可以這樣作分錄嗎？
立紅老師 
2021 12/30 15:40
同學(xué)你好
借，信用減值損失
貸，壞賬準(zhǔn)備
借，壞賬準(zhǔn)備
貸，應(yīng)付賬款；
84784951
2021 12/30 15:43
這筆為什么要入壞賬呢老師，壞賬不是收不回來的錢嗎？我們這個(gè)是已經(jīng)付出去的錢但是沒有發(fā)票，也要計(jì)入壞賬嗎？
立紅老師
2021 12/30 15:47
同學(xué)你好，抱歉，上面看錯(cuò)了，收來回來的發(fā)票是計(jì)入營業(yè)外支出中；
84784951
2021 12/30 15:54
收不回來的發(fā)票，計(jì)入營業(yè)外支出，那老師分錄就是借營業(yè)外支出 貸應(yīng)付賬款嗎？然后后期匯算調(diào)整
立紅老師
2021 12/30 15:55
同學(xué)你好，那老師分錄就是借營業(yè)外支出 貸應(yīng)付賬款嗎？然后后期匯算調(diào)整——對的；
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