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實(shí)務(wù)
問題已解決
某增值稅為一般納稅人，稅率為13%，生產(chǎn)銷售自行車出廠不含稅，單價(jià)200元/輛年3月份發(fā)生購銷情況下：（1）以折扣銷售方式向某百貨大樓銷售500輛，不含稅銷售額為9萬元和折扣額1萬元，在同一張發(fā)票上分別注明（2）縣外地特約經(jīng)銷店銷售800輛（3）逾期沒收包裝物押金6萬元計(jì)入銷售收入。（4）購進(jìn)自行車零部件，原材料120000元，取得增值稅專用發(fā)票。（5）從小規(guī)模納稅人購進(jìn)自行車零部件9萬元，取得普通發(fā)票。怎么計(jì)算？
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您好
請問要做什么問題
2021 12/21 07:24
84785034 
2021 12/21 07:33
計(jì)算應(yīng)納增值稅是多少
bamboo老師 
2021 12/21 08:24
銷項(xiàng)稅額（80000+800*200+60000/1.13）*0.13=38102.65
進(jìn)項(xiàng)稅額120000*0.13=15600
需要繳納增值稅38102.65-15600=22502.65
84785034
2021 12/21 08:54
為什么銷項(xiàng)稅那里的6萬元要除以1.13？
bamboo老師
2021 12/21 08:54
包裝物押金是含稅的
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