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問題已解決
公司員工有些社保公積金是另一家分公司購買的。我們公司發(fā)工資又扣了社保公積金這部分。購買的這個錢也沒有給分公司。怎么做分錄。比如工資6256.11月社保個人部分362.7.公司部分885.63.公積金公司100，個人100.計提和確認(rèn)分錄怎么做賬？麻煩寫仔細(xì)一點分錄。
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?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 12/14 16:39
84785004 
2021 12/14 16:41
老師寫下對應(yīng)金額可以嗎？不是純粹的要這個分錄。是要針對這個員工的分錄怎么寫。
84785004
2021 12/14 16:43
公司員工是社保公積金分公司買的。發(fā)工資是我們公司發(fā)的。發(fā)的時候我們扣了員工社保公積金買社保公積金的錢也沒給分公司
樸老師 
2021 12/14 16:47
個稅是你們報的嗎
84785004
2021 12/14 16:52
工資我們發(fā)了的。個稅要報。就是不清楚填不填個人部分
樸老師
2021 12/14 16:58
個人部分也要填寫的
要扣的
掛往來就行了
84785004
2021 12/14 17:10
公司和個人部分在繳納社保時掛在分錄里其他應(yīng)收款里嗎？貸方再掛其他應(yīng)付款
樸老師
2021 12/14 17:13
同學(xué)你好
對的
是這樣的哦
84785004
2021 12/14 17:15
不然公司實際繳納的銀行存款貸方跟借方不平。
樸老師
2021 12/14 17:20
同學(xué)你好
你做平就行了
84785004
2021 12/14 17:34
那老師。每個人申報了個稅。到時候都是自己下APp個稅匯算清繳還是個稅自然人系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一匯算清繳
樸老師
2021 12/14 17:44
同學(xué)你好
都可以自己做匯算清繳
84785004
2021 12/15 15:07
老師大多數(shù)員工是老年人。不會。我意思公司這邊可以幫忙統(tǒng)一做匯算清繳不？怎么操作。
樸老師
2021 12/15 15:14
這個可以操作的哦
84785004
2021 12/15 15:44
怎么操作呢？在自然人系統(tǒng)里嗎？
樸老師
2021 12/15 15:50
同學(xué)你好
對的
明年才可以操作
84785004
2021 12/15 15:55
嗯。匯算清繳才可以嘛。有操作流程嗎？
樸老師
2021 12/15 16:01
對的
匯算清繳才可以的
流程現(xiàn)在沒有
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