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問題已解決
老師你好，我們是建筑集團(tuán)的一個(gè)項(xiàng)目部，我們和別的勞務(wù)公司簽訂了勞務(wù)合同，集團(tuán)要求項(xiàng)目部管理人員和民工工資發(fā)放都要總包代發(fā)，請教我計(jì)提工資和發(fā)放工資的分錄 謝謝
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您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 12/08 16:44
84784972 
2021 12/08 16:49
民工工資，和勞務(wù)公司簽訂了勞務(wù)合同 也要這要計(jì)提嗎，借：木工班? 鋼筋班等? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬
樸老師 
2021 12/08 16:52
對的
計(jì)提到成本就行
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