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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，賬上入賬進(jìn)項(xiàng)比納稅申報(bào)表上進(jìn)項(xiàng)多三萬(wàn)怎么調(diào)賬？分錄怎么寫(xiě)？
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當(dāng)時(shí)是怎么多錄入了三萬(wàn)？
2021 12/06 15:08
84784962 
2021 12/06 15:21
額，還本月沒(méi)認(rèn)證發(fā)票就先入賬了啊，勾選沒(méi)有勾那么多
林木老師 
2021 12/06 15:22
那當(dāng)時(shí)應(yīng)該在應(yīng)交稅費(fèi)-增是誰(shuí)-待抵扣里? ?等你認(rèn)證了就轉(zhuǎn)出來(lái)。
84784962
2021 12/06 15:26
您能一次性回復(fù)準(zhǔn)確的嗎？
林木老師
2021 12/06 15:28
就是你當(dāng)時(shí)做賬，沒(méi)有認(rèn)證就應(yīng)該做賬做在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)）這個(gè)科目里，比如是30000，你這個(gè)月認(rèn)證了，就應(yīng)該是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額）30000? ?貸：在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)） 30000，如果你有多3萬(wàn)多，說(shuō)明你的賬務(wù)處理有問(wèn)題。
84784962
2021 12/06 15:31
帶抵扣我也想到這個(gè)了，可是納稅申報(bào)表留抵是0呢，按照你說(shuō)的這樣可行嗎？我覺(jué)得這點(diǎn)不通
84784962
2021 12/06 15:32
你這分錄沒(méi)有問(wèn)題吧，在借方還是會(huì)有這些的哦
林木老師
2021 12/06 15:32
你把你抵扣的入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），沒(méi)有抵扣的不要提前入賬。你的進(jìn)項(xiàng)跟你納稅申報(bào)表不就一致了？
84784962
2021 12/06 15:35
可是我還要重新改啊，改很多筆啊，我想一筆調(diào)賬啊
林木老師
2021 12/06 15:36
所以還是當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候有問(wèn)題，那你按照原先怎么入賬的就一筆調(diào)過(guò)來(lái)。如果可以刪除就直接把憑證刪除。
84784962
2021 12/06 18:11
我把原先入進(jìn)項(xiàng)的調(diào)了一筆大金額的調(diào)成待認(rèn)證借方，然后再做一筆
借：進(jìn)項(xiàng)
貸轉(zhuǎn)出待認(rèn)證調(diào)平了
但是總覺(jué)得哪里不對(duì)，
因?yàn)楦牡哪枪P進(jìn)項(xiàng)是含有部分已認(rèn)證了的呢，一部分未認(rèn)證的
84784962
2021 12/06 18:14
分錄是 借：成本10萬(wàn)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額30000
貸：應(yīng)付賬款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額10000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額10000
林木老師
2021 12/06 18:14
當(dāng)時(shí)你做發(fā)票憑證有沒(méi)有借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：應(yīng)付賬款 這筆分錄？
84784962
2021 12/06 18:15
開(kāi)始這樣做的，因?yàn)榻痤~這個(gè)進(jìn)項(xiàng)多出認(rèn)證的，我直接把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)改成待認(rèn)證了，你理解我說(shuō)的了嗎？
84784962
2021 12/06 18:21
下個(gè)月時(shí)候這個(gè)大金額的進(jìn)項(xiàng)還要轉(zhuǎn)出2萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)在十一月
林木老師
2021 12/06 18:33
我建議如果你能改以前的憑證就返回去改下，這個(gè)科目就是應(yīng)交稅費(fèi)里的變動(dòng)，不影響你的利潤(rùn)表不影響你的資產(chǎn)負(fù)債表。
84784962
2021 12/06 18:34
我正在做這個(gè)月的賬啊，可以改的啊
84784962
2021 12/06 18:34
回去怎么改
林木老師
2021 12/06 18:37
那你就按照你的來(lái)做賬，你沒(méi)有認(rèn)證的如果可以這個(gè)月最好就不要入憑證。等你認(rèn)證了再入這樣就不會(huì)有差異，也不會(huì)出現(xiàn)你那種多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)。
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