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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，增值稅申報(bào)表附表二，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中，從簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目以后的項(xiàng)目，能給我講講是什么意思嗎
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簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，他不允許抵扣增值稅，所以你之前認(rèn)證了，現(xiàn)在需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2021 12/06 13:28
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2021 12/06 13:36
老師，我是說(shuō)下面的幾項(xiàng)，什么情況需要填寫(xiě)
郭老師 
2021 12/06 13:40
老師十八蘭這個(gè)是免抵退也就是你是生產(chǎn)企業(yè)你的內(nèi)部分進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣增值稅的比如你的退稅率是百分之十你的進(jìn)項(xiàng)稅率是百分之十三這一部分不允許抵扣的需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
十九行是之前抵扣了增值稅但是現(xiàn)在納稅檢查需要你們轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出比如失控發(fā)票
郭老師
2021 12/06 13:40
20行，對(duì)方給你開(kāi)了專票，你認(rèn)證了，你給對(duì)方開(kāi)了紅字信息表，需要退貨。
郭老師
2021 12/06 13:41
21行，這個(gè)是留底抵扣之前沒(méi)繳納的增值稅
十月份欠著1000的增值稅，這個(gè)月有進(jìn)項(xiàng)留底1000
就可以用這個(gè)1000抵扣之前欠款
郭老師
2021 12/06 13:41
22行上期留抵退稅，就是你符合增量留底。
稅款給你退回來(lái)了
郭老師
2021 12/06 13:42
其他的就是他的明細(xì)沒(méi)有的都在這里面。你單位進(jìn)項(xiàng)比較多，你不想抵扣了，這部分增值稅可以在其他里面填寫(xiě)。
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