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實(shí)務(wù)
問題已解決
銷售加工合同，寫的有安裝服務(wù)費(fèi)，開票怎么開呢？安裝服務(wù)的稅率是多少，屬于勞務(wù)還是服務(wù)
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同學(xué)
你們是一般納稅人嗎？
一般納稅人建筑安裝服務(wù)9%，其他安裝服務(wù)6%
?銷售貨物的13
你可以在一個(gè)合同里面，注明安裝費(fèi)和貨物分別多少
2021 11/30 11:24
84784956 
2021 11/30 11:27
一般納稅人，銷售加工行業(yè)，這個(gè)合同在一個(gè)合同上，有制品和安裝費(fèi)
星河老師 
2021 11/30 11:47
同學(xué)，
你這個(gè)如果要分開開票的話要分開核算，
注明貨物和提供安裝服務(wù)，分別計(jì)價(jià)多少 分別開票。
84784956
2021 11/30 11:47
不分開開票 就開一張票
星河老師
2021 11/30 11:52
同學(xué)
不分開開票的情況下可以分行開票 開不同稅率。
84784956
2021 11/30 11:56
就是這個(gè)意思 客戶要求開13個(gè)點(diǎn)的票，我看了一下銷售配合安裝的是不是就是開13個(gè)點(diǎn)的？
星河老師
2021 11/30 12:00
同學(xué)
如果合同上沒要求分開兩行開票，
可以按混合經(jīng)營 一并按13%開票。
如果有要求 就分別核算 。
84784956
2021 11/30 12:14
您的意思就是分開兩行開票是兩個(gè)稅率？我看之前他們說的是一個(gè)合同就是開一個(gè)稅率啊
84784956
2021 11/30 12:17
這個(gè)開票肯定是要分行的，就一張票開，我的意思是分行是不是可以開13個(gè)點(diǎn)，另外那個(gè)服務(wù)安裝費(fèi)是開服務(wù)還是可以開制品
84784956
2021 11/30 12:21
公司性質(zhì)屬于混合經(jīng)營的，這種合同開票它的開票編碼是選同一個(gè)編碼還是分開選擇
星河老師
2021 11/30 13:35
同學(xué)
財(cái)稅2016年36號(hào)文第四十條一項(xiàng)銷售行為如果既涉及服務(wù)又涉及貨物，為混合銷售。從事貨物的生產(chǎn)、批發(fā)或者零售的單位和個(gè)體工商戶的混合銷售行為，按照銷售貨物繳納增值稅；其他單位和個(gè)體工商戶的混合銷售行為，按照銷售服務(wù)繳納增值稅。
如果你們是混合銷售，就合并到銷售貨物開票。
如果是兩份合同，不是混合銷售，才可以分開開票。?
以上再理解一下 同學(xué)。
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