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問(wèn)題已解決
2021年度的企業(yè)所得稅是什么時(shí)候申報(bào)？年底匯算清繳是什么時(shí)候申報(bào) 這兩個(gè)是一月的嗎
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五月底之前。只要在5月31號(hào)之前申報(bào)了就可以了。
2021 11/25 15:44
84784978 
2021 11/25 15:45
所以這兩個(gè)申報(bào)是一樣的嗎？
郭老師 
2021 11/25 15:47
你好，你說(shuō)的年底匯算清繳就是企業(yè)所得稅的吧？
84784978
2021 11/25 15:49
我不懂啊 年度所得稅申報(bào)和 匯算清繳是一樣的嗎
郭老師
2021 11/25 15:52
你好
匯算清交包含著企業(yè)所得稅年報(bào)，匯算清繳有好幾個(gè)，他有一個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得，這個(gè)和你們沒(méi)有關(guān)系，還有一個(gè)是工資個(gè)稅的匯算，請(qǐng)教這個(gè)在每年的六月底之前。
84784978
2021 11/25 15:53
這要怎么報(bào)啊 很復(fù)雜嗎？ 算這個(gè)所得稅的公式是什么??？
郭老師
2021 11/25 15:54
累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=累計(jì)收入-累計(jì)免稅收入-累計(jì)減除費(fèi)用-累計(jì)專項(xiàng)扣除-累計(jì)專項(xiàng)附加扣除-累計(jì)依法確定的其他扣除
本期應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=（累計(jì)預(yù)扣預(yù)繳應(yīng)納稅所得額×預(yù)扣率-速算扣除數(shù))-累計(jì)減免稅額-累計(jì)已預(yù)扣預(yù)繳稅額
其中：累計(jì)減除費(fèi)用，按照個(gè)稅起征點(diǎn)5000元/月乘以納稅人當(dāng)年截至本月在本單位的任職受雇月份數(shù)計(jì)算。
郭老師
2021 11/25 15:54
上面這個(gè)是企業(yè)所得稅的。
郭老師
2021 11/25 15:54
上面這個(gè)是工資個(gè)稅的。
郭老師
2021 11/25 15:55
這個(gè)工資個(gè)稅的可以自己做，也可以你們企業(yè)做，如果你們企業(yè)做的話，你得知道它全部的累計(jì)收入和扣除才行。
郭老師
2021 11/25 15:55
企業(yè)所得稅的，按照年累計(jì)的利潤(rùn)加上調(diào)增的金額減去調(diào)減的金額減去以前年度的虧損）*稅率-之前預(yù)繳
郭老師
2021 11/25 15:55
稅率利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的稅率2.5%，利潤(rùn)100萬(wàn)到300萬(wàn)之間的，稅率10%，超過(guò)300萬(wàn)的，全額按照25%。
84784978
2021 11/25 16:02
公司20年成立的 也就是只有21年一個(gè)年度的 利潤(rùn)是總金額就是利潤(rùn)嗎
郭老師
2021 11/25 16:05
去年成立的，從一到12月份的年累計(jì)利潤(rùn)是這么算的，按自然年度。
84784978
2021 11/25 16:17
我也不知道利潤(rùn)是多少 ，就按開(kāi)票多少然后算利潤(rùn)是嗎？因?yàn)槭欠止灸敲磦€(gè)稅的匯算清繳也是總公司來(lái)報(bào)嗎 ？
郭老師
2021 11/25 16:19
看你的利潤(rùn)表，利潤(rùn)總額不就可以啦。
郭老師
2021 11/25 16:19
分公司的工資個(gè)稅是分公司自己申報(bào)。
84784978
2021 11/25 16:25
年度個(gè)稅也是分公司自己申報(bào)嗎
郭老師
2021 11/25 16:26
哦對(duì)的是的是這么做的。
84784978
2021 11/25 16:50
企業(yè)所得稅的，按照年累計(jì)的利潤(rùn)加上調(diào)增的金額減去調(diào)減的金額減去以前年度的虧損）*稅率-之前預(yù)繳。這句話能說(shuō)的仔細(xì)點(diǎn)嗎不太明白
郭老師
2021 11/25 16:53
利潤(rùn)總額這個(gè)知道嗎？利潤(rùn)表的年累計(jì)的利潤(rùn)總額。
郭老師
2021 11/25 16:53
調(diào)減這個(gè)是你們?cè)试S抵扣所得稅的，比如你的收入多做了，你就可以減去減少。
郭老師
2021 11/25 16:54
你的福利費(fèi)超過(guò)了工資14%的需要調(diào)增，這一部分調(diào)增的需要加上你的利潤(rùn)總額，多交稅。
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