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老師，具體是怎么退？我是否需要去稅務(wù)局進行更正申報？進項發(fā)票沒有進行抵扣勾選，是否會造成增值稅費用偏高？

你那其中6種對應(yīng)的進項是不是已經(jīng)做了退稅勾選?是否在國稅網(wǎng)站上查詢到已稽核了？其實外貿(mào)企業(yè)跟退稅是兩條線，各自不影響的。

其他6種貨物進項已經(jīng)做了退稅勾選，還在稽核中。您的意思是外貿(mào)企業(yè)，收入和退稅是兩條線，相互不影響嗎？我申報的收入增值稅和報關(guān)單所顯示的退稅可以不一致嗎？我申報的收入是否無關(guān)緊要？我11月份再進行這一項視同內(nèi)銷的收入申報增值稅也能行嗎？

你申報的收入有兩項，一項是內(nèi)銷開票出去的，一項是你出口0稅率的，你的出口收入可以不與退稅同步，但是建議提前不要退后；還有你11月份可以進行這一項視同內(nèi)銷的收入的申報。退稅一般是一類企業(yè)是一個星期稽核完畢，二類企業(yè)是一個月，三類企業(yè)最慢。所以你退稅一般會往后退一段時間，這個都是正常的。

我表達的可能不夠清楚，我們公司都是出口，沒有內(nèi)銷。出口企業(yè)收入確認時間是以出口報關(guān)單出口日期為準嘛，我現(xiàn)在的情況是10月份出口的，進項發(fā)票勾選認證來不及了，10月份又做了增值稅收入申報。那么我面臨兩個問題，第一，我不更正10月份的收入申報情況，11月份直接申報視同內(nèi)銷的貨物，那么我的收入肯定和賬務(wù)對不上。第二個，我去更正10月份的申報，那么增值稅進項未認證，未抵扣，那么就要全額繳納增值稅

“我不更正10月份的收入申報情況，11月份直接申報視同內(nèi)銷的貨物，那么我的收入肯定和賬務(wù)對不上”這個是啥意思？你的收入不是根據(jù)納稅申報表來做的嗎？你說的第二個問題不建議做，因為這個月已經(jīng)過了征稅期。

好的，老師，那么我現(xiàn)在做了免稅申報，這個月就按納稅申報做賬，我下個月要怎么去申報收入，怎么處理賬務(wù)呢

下個月如果你轉(zhuǎn)內(nèi)銷你就可以開13個點的發(fā)票，然后還是按照你開票收入做賬。

出口不需要開票，這個貨物的形式發(fā)票已經(jīng)開給客戶了

你轉(zhuǎn)內(nèi)銷那就報無票收入。目前了解到的是零稅率是不能紅沖。