免費(fèi)問答

老師，具體是怎么退？我是否需要去稅務(wù)局進(jìn)行更正申報(bào)？進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有進(jìn)行抵扣勾選，是否會(huì)造成增值稅費(fèi)用偏高？

你那其中6種對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)是不是已經(jīng)做了退稅勾選?是否在國(guó)稅網(wǎng)站上查詢到已稽核了？其實(shí)外貿(mào)企業(yè)跟退稅是兩條線，各自不影響的。

其他6種貨物進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)做了退稅勾選，還在稽核中。您的意思是外貿(mào)企業(yè)，收入和退稅是兩條線，相互不影響嗎？我申報(bào)的收入增值稅和報(bào)關(guān)單所顯示的退稅可以不一致嗎？我申報(bào)的收入是否無(wú)關(guān)緊要？我11月份再進(jìn)行這一項(xiàng)視同內(nèi)銷的收入申報(bào)增值稅也能行嗎？

你申報(bào)的收入有兩項(xiàng)，一項(xiàng)是內(nèi)銷開票出去的，一項(xiàng)是你出口0稅率的，你的出口收入可以不與退稅同步，但是建議提前不要退后；還有你11月份可以進(jìn)行這一項(xiàng)視同內(nèi)銷的收入的申報(bào)。退稅一般是一類企業(yè)是一個(gè)星期稽核完畢，二類企業(yè)是一個(gè)月，三類企業(yè)最慢。所以你退稅一般會(huì)往后退一段時(shí)間，這個(gè)都是正常的。

我表達(dá)的可能不夠清楚，我們公司都是出口，沒有內(nèi)銷。出口企業(yè)收入確認(rèn)時(shí)間是以出口報(bào)關(guān)單出口日期為準(zhǔn)嘛，我現(xiàn)在的情況是10月份出口的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證來不及了，10月份又做了增值稅收入申報(bào)。那么我面臨兩個(gè)問題，第一，我不更正10月份的收入申報(bào)情況，11月份直接申報(bào)視同內(nèi)銷的貨物，那么我的收入肯定和賬務(wù)對(duì)不上。第二個(gè)，我去更正10月份的申報(bào)，那么增值稅進(jìn)項(xiàng)未認(rèn)證，未抵扣，那么就要全額繳納增值稅

“我不更正10月份的收入申報(bào)情況，11月份直接申報(bào)視同內(nèi)銷的貨物，那么我的收入肯定和賬務(wù)對(duì)不上”這個(gè)是啥意思？你的收入不是根據(jù)納稅申報(bào)表來做的嗎？你說的第二個(gè)問題不建議做，因?yàn)檫@個(gè)月已經(jīng)過了征稅期。

好的，老師，那么我現(xiàn)在做了免稅申報(bào)，這個(gè)月就按納稅申報(bào)做賬，我下個(gè)月要怎么去申報(bào)收入，怎么處理賬務(wù)呢

下個(gè)月如果你轉(zhuǎn)內(nèi)銷你就可以開13個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，然后還是按照你開票收入做賬。

出口不需要開票，這個(gè)貨物的形式發(fā)票已經(jīng)開給客戶了

你轉(zhuǎn)內(nèi)銷那就報(bào)無(wú)票收入。目前了解到的是零稅率是不能紅沖。