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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，建安企業(yè)預(yù)收工程款，可以開具不征稅發(fā)票嗎？
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你好；? ? ?正常是不能開不征稅發(fā)票的。 要開有稅率發(fā)票出去的。? ?
2021 11/17 12:34
84785042 
2021 11/17 12:35
那本年工程成本發(fā)票都沒有，利潤不是很高嗎
meizi老師 
2021 11/17 12:37
你好；? ?那你暫估就行 。? 暫估成本 在次年匯算之前取得合理的發(fā)票就可以稅前扣除。 除非你 取得不了發(fā)票才會(huì)影響利潤的??
84785042
2021 11/17 12:42
我也有咨詢過另一種說法，建安工程預(yù)收款可以先預(yù)開及預(yù)繳3％的增值稅及所得稅（我是一般納稅人），到工程完工后再按接實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)交納，這樣行嗎
meizi老師
2021 11/17 12:44
?你好； 這個(gè)你最好是跟稅務(wù)局確定下。 這個(gè)開不征稅發(fā)票這個(gè) 沒有文件規(guī)定。 很多稅務(wù)局都不認(rèn)可的。? 是的? 一般是預(yù)繳3%的增值稅 所得稅看地方比例? ?
84785042
2021 11/17 12:49
那我開具預(yù)繳3％的增值稅，報(bào)稅也報(bào)3％，在哪報(bào)呢，那以后要開9％的是不是要把3％沖紅在開，那以后報(bào)稅又怎么報(bào)
meizi老師
2021 11/17 12:50
你好 ；? ? ? 到時(shí)電子稅務(wù)局有預(yù)繳增值稅申報(bào)表的。先去預(yù)繳報(bào)稅 ；? ? ? 機(jī)構(gòu)地? 咋申報(bào)期報(bào)稅的時(shí)候 會(huì)抵減你預(yù)繳稅費(fèi)的； 抵減后的差額你繳納即可??
84785042
2021 11/17 12:57
是沖紅在開9％的稅率嗎
84785042
2021 11/17 12:58
那這個(gè)預(yù)繳的要跟據(jù)每個(gè)工程對應(yīng)嗎
meizi老師
2021 11/17 13:00
你好 ；? ?是的。? 每個(gè)項(xiàng)目不一樣的；? ?
84785042
2021 11/17 13:02
好的，那到時(shí)所有的工程結(jié)束在按實(shí)際交納所得稅
meizi老師
2021 11/17 13:05
你好； 先是項(xiàng)目地預(yù)繳所得 ； 然后? 按季度來預(yù)繳所得稅的時(shí)候抵減預(yù)繳的金額 ； 差額? 繳納? ?；? ?
84785042
2021 11/17 13:06
嗯嗯，大致明白了，到實(shí)際有問題在請教老師。非常感謝！
meizi老師
2021 11/17 13:07
沒事的； 希望能幫到你? ?
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