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老師，我就是按照正常計提，那我在工資里面代扣的單位部分怎么處理？也是放在代扣個人醫(yī)保還是放在其他應收款里面？

扣下來放在代扣個人醫(yī)保，交社保的時候沖掉就是了

老師，我有個地方不是很明白。我是這樣子做的：比如說醫(yī)保：單位部分1000，個人部分是500 借:應付3月份醫(yī)保 1000 貸：應付職工醫(yī)?！獑挝徊糠? 1000 借：繳納3月份單位醫(yī)保 900（1000-100（補扣單位部分將其放在個人社保中）） 繳納3月份個人部分 600 貸：銀行存款 1500 我如果用上面的做法的話，在應付職工薪酬中這個會計科目就不平？

老師，我有個地方不是很明白。我是這樣子做的：比如說醫(yī)保：單位部分1000，個人部分是500 借:應付3月份醫(yī)保 1000 貸：應付職工醫(yī)?！獑挝徊糠?1000 借：繳納3月份單位醫(yī)保 1000（在計提的時候，將補扣單位部分將其放在其他應收款里面，等收進來，在做沖減） 繳納3月份個人部分500 貸：銀行存款 1500 我如果用上面的做法的話，在應付職工薪酬中這個會計科目就不平？

借:應付3月份醫(yī)保 1000 貸：應付職工醫(yī)?！獑挝徊糠?1000 你做這筆分錄干嘛呢？

之前的會計教我的，我也不是很懂

這個是正常計提的分錄，補交需要計提。直接扣他的工資

我現(xiàn)在是賬沒辦法平。我就是想問一下。就是我在工資中先將代扣的單位部分我將這一部分錢放在其他應收款里面？這一步對嗎？

哎，那么簡單個問題 借：應付工資 貸：銀行存款? ?? ? ? ? 其他應付款-代扣社保（個人和單位部分） 借：其他應付款-代扣社保（個人和單位部分） 貸：銀行存款

那我繳納的時候怎么做會計分錄呢？

借：其他應付款-代扣社保（個人和單位部分） 貸：銀行存款 就是這筆分錄啊,

計提： 應付3月份醫(yī)保 借：業(yè)務活動費用 貸：應付職工薪酬/單位部分醫(yī)保 繳納：借：應付職工薪酬/單位部分醫(yī)保 其他應付款/--代扣個人部分 （個人部分） 貸：銀行存款 是這樣子嘛？

哎,你真的是.我都列好分錄了,你還做那個分錄干嘛呢?

我先理一下，我大概有點理解了

1.發(fā)工資的時候扣補交的社保 借：應付工資 貸：銀行存款? ?? ? ? ? 其他應付款-代扣社保（個人和單位部分） 2.補交社保的分錄 借：其他應付款-代扣社保（個人和單位部分） 貸：銀行存款 就這么簡單2筆啊