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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司替員工承擔(dān)了個(gè)稅，涉及哪些會(huì)計(jì)分錄，怎么做分錄
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借營(yíng)業(yè)外支出其他
貸應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅
借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅貸銀行存款。
2021 11/04 13:28
84784998 
2021 11/04 13:30
第一個(gè)分錄是要在上月就要先做，還是說(shuō)實(shí)際扣款當(dāng)月可以一次寫這兩個(gè)分錄
郭老師 
2021 11/04 13:36
你好，支付的當(dāng)月做就可以了。
84784998
2021 11/04 13:39
好的，老師，如果買進(jìn)了一個(gè)商品，不是公司主營(yíng)產(chǎn)品，這個(gè)買進(jìn)的東西也被賣掉了，對(duì)方不要票，這筆收入是不是需要在增值稅未開票收入第一行，13%稅率那里申報(bào)，和公司賣主營(yíng)類產(chǎn)品一樣？
84784998
2021 11/04 13:39
也需要結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)買進(jìn)產(chǎn)品的成本啥的是不
郭老師
2021 11/04 13:40
你好
對(duì)的
是這么做的
84784998
2021 11/04 13:40
好的，謝謝
郭老師
2021 11/04 13:43
不用客氣，工作愉快。
84784998
2021 11/04 13:46
老師，再問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，預(yù)收賬款需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎
84784998
2021 11/04 13:46
已經(jīng)開票了
郭老師
2021 11/04 13:46
做了預(yù)收賬款，沒(méi)有做收入的不需要做成本。
84784998
2021 11/04 13:47
借，預(yù)收，貸，主營(yíng)收入，貸，銷項(xiàng)？這樣做分錄嗎
84784998
2021 11/04 13:49
錢還沒(méi)到，票已開，怎么做這筆預(yù)收的分錄
郭老師
2021 11/04 13:51
那你需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，這不已經(jīng)做了收入。
84784998
2021 11/04 13:53
這筆錢是預(yù)收的，暫時(shí)確定不了成本
84784998
2021 11/04 13:53
而且錢沒(méi)收到，票開了
84784998
2021 11/04 13:53
收到的時(shí)候才能借，預(yù)收吧
郭老師
2021 11/04 13:57
那你別做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
郭老師
2021 11/04 13:57
沒(méi)有收到錢，這個(gè)不用做先。
84784998
2021 11/04 13:58
票在10月開了，不做收入，增值稅申報(bào)那里還是得報(bào)的吧
84784998
2021 11/04 13:58
應(yīng)該怎么做
郭老師
2021 11/04 13:59
不需要申報(bào)的不用做。
84784998
2021 11/04 14:00
啊，這樣啊
84784998
2021 11/04 14:01
我以為已經(jīng)變成應(yīng)收款了，畢竟票都開了
郭老師
2021 11/04 14:04
不好意思，我沒(méi)有看到你已經(jīng)開了發(fā)票，已經(jīng)開了發(fā)票，就需要借預(yù)收賬款貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84784998
2021 11/04 14:05
借貸都是預(yù)收？
郭老師
2021 11/04 14:07
是的，不做收入，都用預(yù)收或者是借應(yīng)收賬款貸預(yù)收賬款應(yīng)交稅費(fèi)。
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