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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到一份工程款發(fā)票 但是還未支付款項(xiàng)，該如何做會(huì)計(jì)分錄。應(yīng)該是成本吧發(fā)票就是建筑服務(wù)工程款
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你好，你們單位主營(yíng)是工程的嗎？如果是的話，借工程施工貸應(yīng)付賬款。
2021 11/03 13:37
84784978 
2021 11/03 13:39
借 工程施工 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 應(yīng)付賬款嗎？ 我們主營(yíng)的就是工程
郭老師 
2021 11/03 13:43
您好，對(duì)的是的專票是這么做的。
84784978
2021 11/03 13:51
那我自己開出去的發(fā)票呢？工程款的專票
郭老師
2021 11/03 13:54
借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)或者借銀行存款貸工程結(jié)算應(yīng)交稅費(fèi)。
84784978
2021 11/03 13:56
別人還未付款給我們呢 我只是先開票了
郭老師
2021 11/03 14:03
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。
郭老師
2021 11/03 14:03
或者借應(yīng)收賬款貸工程結(jié)算應(yīng)交稅費(fèi)。
84784978
2021 11/03 14:20
那我剛剛收到那份工程款的進(jìn)項(xiàng)票是否就可以結(jié)轉(zhuǎn)成本了
郭老師
2021 11/03 14:24
當(dāng)月做了收入嗎？你當(dāng)月做了收入，就可以結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784978
2021 11/03 14:26
當(dāng)月都沒(méi)有收入全是股東投資和付的材料款 材料款要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？并且自己開具的發(fā)票也還沒(méi)收到錢
郭老師
2021 11/03 14:28
好，沒(méi)有收入不可以做成本的，有收入才有成本，收入和成本是匹配的。
84784978
2021 11/03 14:29
好的 那就是先不做 是嗎
郭老師
2021 11/03 14:31
你好，對(duì)的是的，是這么做的。
84784978
2021 11/03 15:10
為什么結(jié)轉(zhuǎn)后會(huì)這樣？我是不是發(fā)票的分錄寫錯(cuò)了
郭老師
2021 11/03 15:16
哦，你是怎么拍的照片？
郭老師
2021 11/03 15:16
簡(jiǎn)直看不清楚，你看一下你能看懂嗎。l
84784978
2021 11/03 15:19
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 35 貸 本年利潤(rùn)35
借 本年利潤(rùn) 47 貸 財(cái)務(wù)費(fèi)用 47
是不是我發(fā)票的分錄不能寫主營(yíng)業(yè)務(wù)收入啊 ？ 應(yīng)該寫應(yīng)收賬款？結(jié)轉(zhuǎn)以后就變成我有收入了
郭老師
2021 11/03 15:22
這個(gè)是你結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目D。
郭老師
2021 11/03 15:22
你們做了收入，不是你收到了收入，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后再做上面的第一個(gè)分錄。
84784978
2021 11/03 15:32
那是怎么寫啊 老師你能寫一下嗎 我不明白 ？我開出去的票 我分錄就是寫借 應(yīng)收賬款 35
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 35啊
就變成我有收入了 這樣是不是錯(cuò)了
郭老師
2021 11/03 15:40
你發(fā)生了哪些業(yè)務(wù)，你也沒(méi)告訴我。
郭老師
2021 11/03 15:40
你問(wèn)的是成本的業(yè)務(wù)，結(jié)果你給我發(fā)過(guò)來(lái)這一個(gè)。你收到了錢，你不想多收入，是不是這個(gè)意思??？
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