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就直接做結(jié)轉(zhuǎn)就可以了，不用計(jì)提分錄嗎

你好，是的，是這樣的

上一個月是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)的是借未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅。那這個月需要上個月的數(shù)來抵扣，轉(zhuǎn)出多交增值稅需要沖抵嗎

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不需要做你所提供的結(jié)轉(zhuǎn)分錄啊 這個月需要抵扣，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

那我問的老師說這樣做，你的意思是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)都不用做？主要上個月已經(jīng)這樣做了，我現(xiàn)在需要抵扣，轉(zhuǎn)出多交里面需不需要沖抵，怎么做分錄

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，只需要做這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 不需要做這一筆 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅

為什么問的每一個老師都不一樣呢

你好，因?yàn)檫@個根本沒有多交稅款，所以不需要結(jié)轉(zhuǎn)到??轉(zhuǎn)出多交增值稅 的

但我現(xiàn)在問的是之前都已經(jīng)做到這個分錄里面了，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅現(xiàn)在需要抵扣怎么把多交沖減呢

你好，把之前不應(yīng)當(dāng)做的這個分錄沖銷。 進(jìn)項(xiàng)留抵的時候，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 之后銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，抵扣的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）