00:10:00
問題已解決
老師，問一下，公司做工資代收員工住宿電費，怎么做會計分錄，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應付職工薪酬、工資貸、其他應付款、個人負擔的住宿費、電費。
2021 11/02 11:48
郭老師 
2021 11/02 11:48
你們支付出去，借其他應付款貸銀行存款。
84785006 
2021 11/02 11:50
我們收到電費發(fā)票扣款的時候是借費用，其他應付，貸銀行存款嗎
郭老師
2021 11/02 11:51
其中一部分是你單位承擔的嗎？
郭老師
2021 11/02 11:51
還是你們生產(chǎn)經(jīng)營用的電。
84785006
2021 11/02 11:52
都是單位交的，從9月份工資里面要扣員工住宿人員的電費
84785006
2021 11/02 11:53
我們是生產(chǎn)經(jīng)營用電，還沒生產(chǎn)，繳納的電費都被計入管理費用了
郭老師
2021 11/02 11:53
你好，這個費用具體的是什么業(yè)務的？
郭老師
2021 11/02 11:53
你們單位承擔的那一部分才做費用。
84785006
2021 11/02 11:54
就是收到的電費發(fā)票，計入了管理費用
郭老師
2021 11/02 11:54
你好，那應該做到成本里面的，如果你們開了發(fā)票，其他業(yè)務成本或者是主營業(yè)務成本。
84785006
2021 11/02 11:54
那我們收到電費發(fā)票做會計分錄，借管理費用，貸銀行存款
84785006
2021 11/02 11:55
不是我們開發(fā)票
84785006
2021 11/02 11:56
我們收到供電公司開具的發(fā)票，之前都做到管理費用里面了
郭老師
2021 11/02 11:56
你好，你們屬于代收代付的，借其他應付款貸，銀行存款就可以，不要做管理費用里面。
郭老師
2021 11/02 11:56
你不做其他應付款的話，你的貸方其他應付款一直有余額。
84785006
2021 11/02 11:58
那這個銀行存款金額是從我發(fā)工資銀行存款金額扣掉還是繳納電費時候金額減去一部分員工電費
郭老師
2021 11/02 12:02
銀行存款，這個是你們支付電費的金額，總的。
84785006
2021 11/02 12:43
那我收到電費發(fā)票付款時候，是不是做一部分企業(yè)承擔費用，一部分代收，貸銀行存款
郭老師
2021 11/02 12:45
如果你們單位有生產(chǎn)經(jīng)營用的，可以做到管理費用，辦公費里面
沒有的全部都是其他應付款。
84785006
2021 11/02 12:48
有生產(chǎn)經(jīng)營用的，那就是管理費用，其他應付～代收，貸銀行存款是吧
郭老師
2021 11/02 12:49
對的是的，是這么做的。
閱讀 221
描述你的問題，直接向老師提問
83
意見反饋
