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問(wèn)題已解決
生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2021年2月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，直接用于銷售，支付收購(gòu)價(jià)30萬(wàn)元，支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi)5萬(wàn)元，取得合法抵扣票據(jù)。本月下旬將該農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。 判斷涉及的是進(jìn)項(xiàng)稅還是銷項(xiàng)稅并計(jì)算其金額；計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的抵扣率是多少并說(shuō)明理由
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答購(gòu)進(jìn)貨物涉及的是進(jìn)項(xiàng)稅，抵扣稅率為10%，因?yàn)橛糜诼毠じ＠曂N售，稅率為13%
2021 10/31 20:48
84784965 
2021 10/31 20:49
所以怎么算
84784965
2021 10/31 20:50
具體的算法
莫秀云 
2021 10/31 20:52
進(jìn)項(xiàng)稅額=30*20%*10%+5*20%*11%，運(yùn)輸?shù)亩惵蕿?1%
84784965
2021 10/31 21:08
這里的題目可以看看嗎
84784965
2021 10/31 21:09
我算出來(lái)的答案好奇怪
莫秀云
2021 10/31 21:14
同學(xué)，不同題目你可以重新提問(wèn)一下哦
84784965
2021 10/31 21:16
生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2021年2月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：上個(gè)月購(gòu)入的一批材料由于管理不善部分被盜丟失，經(jīng)確認(rèn)丟失材料不含稅買價(jià)為2萬(wàn)元。
應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額
莫秀云
2021 10/31 21:18
應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額為=2*13%
84784965
2021 10/31 21:51
生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2021年2月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，直接用于銷售，支付收購(gòu)價(jià)30萬(wàn)元，支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi)5萬(wàn)元，取得合法抵扣票據(jù)。本月下旬將該農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利。
計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的抵扣率是多少并說(shuō)明理由
莫秀云
2021 10/31 21:59
同學(xué)，這個(gè)已經(jīng)回復(fù)了哦
84784965
2021 10/31 22:05
不一樣啊，前面是進(jìn)項(xiàng)稅額 現(xiàn)在是抵扣率
莫秀云
2021 11/01 08:37
抵扣率是用來(lái)算進(jìn)項(xiàng)稅額的，如果購(gòu)買從產(chǎn)品加工后銷售出去的產(chǎn)品是13%稅率，進(jìn)項(xiàng)稅可以按10%計(jì)算
84784965
2021 11/01 08:49
正確答案是9%
莫秀云
2021 11/01 08:59
直接銷售是因?yàn)殇N售出去的稅率9%，所以抵扣率也是9%
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