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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師18年盈利 但是匯繳時(shí)加計(jì)扣除虧損了 需要調(diào)整報(bào)表嗎 賬務(wù)怎么處理 今年盈利想要彌補(bǔ)虧損又如何做賬？
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你好，是研發(fā)費(fèi)用的加計(jì)扣除嗎？?
2021 10/25 11:23
84784977 
2021 10/25 11:38
是的 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除后我們由盈利20萬變虧損81萬了
鄒老師 
2021 10/25 11:39
你好，這種情況不需要特地做什么分錄，結(jié)轉(zhuǎn)以后彌補(bǔ)就是了
彌補(bǔ)虧損是不需要做分錄的?
84784977
2021 10/25 11:46
但是這樣我報(bào)表跟稅務(wù)申報(bào)表中數(shù)據(jù)不一致了呀？我的報(bào)表是盈利很多的那我計(jì)提所得稅是不是按賬務(wù)上的利潤計(jì)提？這樣我不是多計(jì)提了嗎？
84784977
2021 10/25 11:46
老師還有更好的賬務(wù)處理方法嗎 讓我財(cái)務(wù)報(bào)表跟稅務(wù)申報(bào)一致點(diǎn)的？
鄒老師
2021 10/25 11:47
你好，利潤表的利潤總額，與所得稅申報(bào)表的應(yīng)納稅所得額本來就是不同的，不需要針對這個(gè)不同特地做什么調(diào)整的?
84784977
2021 10/25 11:51
不需要把以前的虧損做成遞延所得稅嗎？那老師我這個(gè)季度預(yù)繳申報(bào)所得稅要按哪個(gè)計(jì)提？
鄒老師
2021 10/25 11:52
你好，不需要把以前的虧損做成遞延所得稅。
按實(shí)際需要繳納的所得稅稅款金額做計(jì)提?
84784977
2021 10/25 11:52
就是按稅務(wù)申報(bào)的彌補(bǔ)后的是嗎
84784977
2021 10/25 11:53
賬務(wù)上什么都不做？
鄒老師
2021 10/25 11:53
你好，是的，是這樣的
84784977
2021 10/25 11:54
好的 謝謝
鄒老師
2021 10/25 11:55
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。
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