免費(fèi)問答

沒有發(fā)票

沒有發(fā)票的話 水電費(fèi)租金掛往來 工資不用發(fā)票直接計(jì)提做發(fā)放的分錄就行 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，是剛成立的小規(guī)模公司，還沒有幫員工買社保的，這樣然后出賬呢，工資是直接給現(xiàn)金的

那就直接 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款

那水電費(fèi)，房租金呢

掛往來 這個(gè)掛往來就行了

不會(huì)呢老師，不會(huì)做分錄

借其他應(yīng)收款 貸銀行存款

老師，我們是小規(guī)模公司，都是用微信轉(zhuǎn)賬交錢支付水電費(fèi)和房子金的，平時(shí)不開票的，然后如何出賬做分錄呢

借費(fèi)用科目 貸應(yīng)付賬款暫估 借應(yīng)付賬款暫估 貸銀行存款 匯算清繳的時(shí)候調(diào)增就行了