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問題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表總數(shù)是負(fù)的怎么辦，是負(fù)的導(dǎo)致企業(yè)所得稅報(bào)不了，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
小杜杜老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好
資產(chǎn)不可能為負(fù)數(shù)的，你這個(gè)必須要去重新編制報(bào)表了。建議你去看看科目明細(xì)賬，看看為什么會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。
2021 10/18 17:31
84785036 
2021 10/18 17:33
我查了一下，6月份還是正的，從7—9月都是負(fù)的，他7—8月基本沒有賺到錢就是沒有應(yīng)收款，但是他員工工資還有各種其他應(yīng)收款負(fù)的很多
小杜杜老師 
2021 10/18 17:34
那是不是沒有錢到賬上，但是又從賬上支出工資了，
84785036
2021 10/18 17:35
我可以加微信把6—9月份的資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)你嗎
小杜杜老師
2021 10/18 17:38
同學(xué)可以直接在網(wǎng)站上提交哦，這樣解答起來(lái)比較快。老師上班是不能使用手機(jī)的呢。
84785036
2021 10/18 17:39
這是6—9月的，我是從7月份開始接手的
84785036
2021 10/18 17:40
這是9月的
小杜杜老師
2021 10/18 17:42
你這個(gè)表一看就是有問題的，貨幣資金不可能為負(fù)數(shù)，這明顯的做錯(cuò)賬了。你現(xiàn)在想直接調(diào)表是不現(xiàn)實(shí)的
84785036
2021 10/18 17:45
我貨幣資金期末余額是正的啊，年初余額是負(fù)的那個(gè)我知道，但是現(xiàn)在報(bào)稅用不是這個(gè)數(shù)額，先不用管年初余額
小杜杜老師
2021 10/18 17:47
其他應(yīng)收款負(fù)數(shù)這么多，你看看是怎么來(lái)的?？聪路咒浭鞘裁礃拥模前l(fā)工資的嗎
84785036
2021 10/18 17:56
這是7—9關(guān)于掛在其他應(yīng)收上的做賬分錄，我發(fā)現(xiàn)在我接手之前就是6月份之前，他們做賬的時(shí)候把工資掛在了其他應(yīng)收，正常不都應(yīng)該掛在庫(kù)存現(xiàn)金或者銀行存款嗎，但他們的資產(chǎn)總數(shù)是正的，到我7月份接手做完賬之后就一直是負(fù)的了
小杜杜老師
2021 10/18 18:09
發(fā)工資是用銀行存款或現(xiàn)金。你做賬的時(shí)候如果沒有用到其他應(yīng)收款的話，之前的賬資產(chǎn)是正數(shù)，按理說你接著做是不會(huì)產(chǎn)生負(fù)數(shù)的。你是不是也用了其他應(yīng)收款
84785036
2021 10/18 19:10
我給你發(fā)的那個(gè)圖片，這倆有其他應(yīng)收款對(duì)嗎？ 我那個(gè)社保個(gè)人基數(shù)和大額是掛的其他應(yīng)收，
小杜杜老師
2021 10/18 19:28
不能那樣掛 付錢就是
借管理費(fèi)用等 貸銀行存款 你圖片上貸其他應(yīng)收款不就是相當(dāng)于把其他應(yīng)收款貸方增加了嗎，這樣一來(lái)就會(huì)有負(fù)數(shù)
84785036
2021 10/18 20:53
那往來(lái)款那個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？其實(shí)7—9月的辦公費(fèi)用的金額沒有現(xiàn)在負(fù)的這么多，盡管把辦公費(fèi)用掛在現(xiàn)金里，那樣現(xiàn)金減少，其他應(yīng)收不會(huì)像現(xiàn)在負(fù)這么多，然后貨幣資金是負(fù)的話可以做一筆現(xiàn)收借款，我剛才算了一下，只把辦公費(fèi)用改了的話資產(chǎn)總額還是負(fù)的
小杜杜老師
2021 10/19 09:06
你收錢不能掛貸方其他應(yīng)收款，收到法人的錢，如果是借款就計(jì)入短期借款或長(zhǎng)期借款，如果是投資就計(jì)入實(shí)收資本或股本，掛其他應(yīng)收款是不對(duì)的。你這兩個(gè)分錄都有問題，你看到?jīng)]，不管收錢還是付錢都是貸記其他應(yīng)收款，這肯定是不對(duì)的
84785036
2021 10/19 09:18
銀行回單：付款方是法人收款方是公司（公戶）會(huì)計(jì)分錄：借銀行存款貸其他應(yīng)付款
銀行回單（用途寫的是備用金）付款方是公司收款方是員工 會(huì)計(jì)分錄：借其他應(yīng)付款貸銀行存款
老師，您看這倆分錄寫的對(duì)嗎？如果對(duì)你回答個(gè)對(duì)就行，如果不對(duì)請(qǐng)把正確完整的分錄告訴我一下，我就還有一次機(jī)會(huì)問不了了，受累了
小杜杜老師
2021 10/19 09:20
1.付款方是法人收款方是公司（公戶）會(huì)計(jì)分錄：借銀行存款貸其他應(yīng)付款，這個(gè)對(duì)；
2.銀行回單（用途寫的是備用金）付款方是公司收款方是員工：借：其他應(yīng)收款，貸銀行存款
84785036
2021 10/19 10:07
這個(gè)我7—9月調(diào)整完銀行回單會(huì)計(jì)分錄的數(shù)，但資產(chǎn)還是負(fù)的，一開始的9月份的資產(chǎn)照片我上面有發(fā)過你可以找一下，這我還應(yīng)該咋調(diào)整，繼續(xù)做一筆現(xiàn)收借款嗎？借庫(kù)存現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款（法人）把數(shù)額最大點(diǎn)，然后把資產(chǎn)弄成正的？
小杜杜老師
2021 10/19 10:34
還是其他應(yīng)收款的問題，你期末余額還負(fù)這么多，你再把之前月份的其他應(yīng)收款看看；你這個(gè)期初就已經(jīng)負(fù)數(shù)15.9萬(wàn)了，期初就已經(jīng)埋下這么多差錯(cuò)，你現(xiàn)在怎么調(diào)都是有問題的。你得把期初做錯(cuò)了解決了。要不然你就把其他應(yīng)收款全部都掛成其他應(yīng)付款。
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