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問題已解決
老師，請問在二季度填寫了固定資產(chǎn)加速折舊表，三季度應該怎么填寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
和第二季度的一樣，填寫就可以。
2021 10/15 10:55
84784995 
2021 10/15 10:59
那二季度后面三個月賬務上不是又計提了折舊嗎，所得稅表填寫利潤總額也包括了這部分折舊的抵扣，然后資產(chǎn)加速折舊調(diào)減額沒變，不是就重復了
郭老師 
2021 10/15 11:01
好，不能這么理解，如果你這樣填寫的話，你申報不了，保存不了，你可以試一下。
郭老師
2021 10/15 11:01
必須得和qiant一季度一樣。
84784995
2021 10/15 11:03
我就是填寫了不能申報，所以有點迷惑
84784995
2021 10/15 11:04
就是不知道該怎么去理解，我就覺得重復抵扣了折舊，
郭老師
2021 10/15 11:06
你好，因為你一次折舊的金額是第二季度的，你年累計不可能小于第二季度吧？
郭老師
2021 10/15 11:06
所以必須得填寫第二季度的。
84784995
2021 10/15 11:08
那利潤總額那里是不是應該把后面三個月計提的折舊加上
84784995
2021 10/15 11:09
老師，您這樣說我明白了些
郭老師
2021 10/15 11:09
不用客氣，工作愉快。
84784995
2021 10/15 11:11
老師，利潤總額那里是不是應該把后面三個月計提的折舊加上，本來賬務上是扣除了
郭老師
2021 10/15 11:13
你好，利潤總額填寫你利潤表的利潤總額就可以了。
郭老師
2021 10/15 11:13
多抵扣的這些，在匯算清繳的時候會給你調(diào)整。
84784995
2021 10/15 11:18
謝謝老師，還有個問題，今年加速折舊了，但是賬務上不是要分幾年折舊嗎，明年賬上還得繼續(xù)折舊，抵扣利潤，比如明年一季度加速折舊不用填了，利潤需要把已加速折舊的按平時折舊額加上嗎
郭老師
2021 10/15 11:20
賬上還是按月折舊，還是根據(jù)之前的折舊年限來，賬上還得繼續(xù)集體折舊的。
郭老師
2021 10/15 11:20
利潤表還是根據(jù)賬上的來。
84784995
2021 10/15 11:22
那樣不是又重復折舊了嗎
郭老師
2021 10/15 11:24
你好在第二年匯算清繳的時候，你需要調(diào)增的。
84784995
2021 10/15 12:40
老師，填寫了固定資產(chǎn)加速折舊，是不是在沒有折舊完該資產(chǎn)的每年匯算清繳的時候都要填寫在享受加速折舊這欄上
郭老師
2021 10/15 12:41
你好，對的，需要調(diào)整，第一年調(diào)解，第二年每年開始都需要調(diào)增。
84784995
2021 10/15 12:50
謝謝老師的耐心解答，已經(jīng)明白了，就是學堂有這部分填寫的講解視頻就更好了
郭老師
2021 10/15 12:51
你好，有課程的，這個政策出來的時候有課程。
84784995
2021 10/15 12:53
我沒搜索到，全是些問答
郭老師
2021 10/15 13:01
學堂有課程的，我記得劉宏偉老師也講過。
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