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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
固定資產(chǎn)清理處理流程，未折舊完有殘值
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借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。
2021 10/12 14:12
84784997 
2021 10/12 14:25
沒(méi)有余額，我們直接全部給法人，沖法人的其他應(yīng)付款。這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷）
郭老師 
2021 10/12 14:27
你好，哪一個(gè)沒(méi)有余額？
84784997
2021 10/12 14:28
嗎？申報(bào)增值稅的時(shí)候怎么申報(bào)，和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一起申報(bào)嗎？
84784997
2021 10/12 14:29
固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。沒(méi)有清理余額。我把固定資產(chǎn)清理全額沖抵法人的負(fù)債了
郭老師
2021 10/12 14:30
申報(bào)增值稅的時(shí)候看第二個(gè)分錄就可以啊，這個(gè)就是增值稅的固定資產(chǎn)清理的發(fā)生額，就是不含稅的金額。
郭老師
2021 10/12 14:30
沒(méi)有發(fā)生額的就不用做。
84784997
2021 10/12 14:46
這個(gè)申報(bào)增值稅的時(shí)候填那一欄呢
借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅（銷）
郭老師
2021 10/12 14:48
你好，開(kāi)的普通發(fā)票，季度45萬(wàn)以內(nèi)的在第十欄填寫(xiě)。
84784997
2021 10/12 14:52
沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，之后把資產(chǎn)給了法人沖減了法人的其他應(yīng)付款。那 第十欄金額是不是固定資產(chǎn)清理的金額。第一個(gè)分錄借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)， 第二個(gè)分錄借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，這兩個(gè)固定資產(chǎn)清理金額是一致的是嗎
郭老師
2021 10/12 14:53
無(wú)票收入和普通發(fā)票是一樣的。
郭老師
2021 10/12 14:53
你好，這兩個(gè)金額不一樣，第一個(gè)固定資產(chǎn)清理的余額是你的固定資產(chǎn)減去累計(jì)折舊的余額。
郭老師
2021 10/12 14:54
第二個(gè)固定資產(chǎn)清理
是你的收到的價(jià)款除以1.01。
84784997
2021 10/12 15:09
那我是可以把他們湊成一樣的吧。就沖減的其他應(yīng)付款調(diào)整一下。如果不調(diào)整，他們的差額我要怎么處理呢？固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益嗎？我還是不想做余額。這樣可以嗎？
郭老師
2021 10/12 15:11
你實(shí)際銷售出去的價(jià)格是多少？
郭老師
2021 10/12 15:11
這你沒(méi)法湊，你收到的錢(qián)和你第二個(gè)憤怒的一樣。
84784997
2021 10/12 15:12
我們是小規(guī)模增值稅是0.01
借固定資產(chǎn)清理200累計(jì)折舊100，貸固定資產(chǎn)，300
借銀行存款 202貸固定資產(chǎn)清理200應(yīng)交稅費(fèi)，2
84784997
2021 10/12 15:14
這樣固定資產(chǎn)清理借貸方就平了。這樣可以嗎？還是必須要經(jīng)過(guò)資產(chǎn)處置損益呀
郭老師
2021 10/12 15:20
你好，可以的，可以這么做的。
84784997
2021 10/12 15:23
好的，申報(bào)增值稅的時(shí)候我就用固定資產(chǎn)清理這個(gè)科目的200填入第十欄填寫(xiě)
郭老師
2021 10/12 15:25
哦對(duì)的是的是這么做的。
郭老師
2021 10/12 15:25
已經(jīng)沒(méi)有余額了，不需要通過(guò)資產(chǎn)處置損益啦。
84784997
2021 10/12 15:35
好的，資產(chǎn)處置損益有余額對(duì)企業(yè)有什么影響呢？是不是借方代表企業(yè)虧損了，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)會(huì)減少。這個(gè)科目最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)的
郭老師
2021 10/12 15:37
沒(méi)有影響的，這和營(yíng)業(yè)外收支是一樣的。
84784997
2021 10/12 15:57
這個(gè)科目最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，
郭老師
2021 10/12 16:04
你好，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，它是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的，軟件做賬的話自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。
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