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問題已解決
這個工資表里面有這么多項，我怎么做分錄，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 09/23 14:58
84784991 
2021 09/23 15:53
怎么沒有計提個稅，和公積金呢
小菲老師 
2021 09/23 16:27
同學(xué)，你好
社保公積金一樣的
個稅可以不計提，直接繳納的
84784991
2021 09/23 16:28
不計提，不平呀
小菲老師
2021 09/23 16:29
同學(xué)，你好
平的呀
你看我的分錄，哪里不平
小菲老師
2021 09/23 16:30
我這個分錄個稅是計提的，你看3
84784991
2021 09/23 16:32
那個個稅屬于計提，那這個分錄里不是發(fā)放工資嗎，里面還能有計提的個稅？有發(fā)放，有計提？
小菲老師
2021 09/23 16:35
同學(xué)，你好
個稅是當(dāng)月計提當(dāng)月的
84784991
2021 09/23 16:36
那可以在3號分錄里添加摘要計提個稅嗎
小菲老師
2021 09/23 16:36
同學(xué)，你好
嗯，可以的
84784991
2021 09/23 16:38
這樣可以？
小菲老師
2021 09/23 16:46
同學(xué)，你好
計提個稅并支付工資
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