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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，假如一個(gè)員工拿了一張500的專票住宿費(fèi)來(lái)報(bào)銷，住宿標(biāo)準(zhǔn)是300，怎么記賬？還有認(rèn)證的專票金額是500，還要轉(zhuǎn)出200？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
?你好 ；? 那你就認(rèn)證500轉(zhuǎn)出200的 對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅金額哈 。? ? ?
2021 09/15 11:16
84784985 
2021 09/15 11:17
第一步，拿到發(fā)票按照住宿標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際金額入賬，然后認(rèn)證的專票再把對(duì)應(yīng)的稅額轉(zhuǎn)出是吧
84784985
2021 09/15 11:18
專票是要先勾選認(rèn)證才能報(bào)銷么
meizi老師 
2021 09/15 11:18
你好 ；? ?是的。? ? ?先勾選 后轉(zhuǎn)出 ；? 你報(bào)銷這個(gè) 是的。? ? ?
84784985
2021 09/15 11:21
專票勾選是在報(bào)稅的征期先抄報(bào)然后勾選然后轉(zhuǎn)出，才能報(bào)銷是吧
meizi老師
2021 09/15 11:24
?你好；是的。 這樣你才能對(duì)應(yīng)去做進(jìn)項(xiàng)稅 在做轉(zhuǎn)出處理? ?
84784985
2021 09/15 11:25
還有一個(gè)問(wèn)題，假如我的專票在16號(hào)拿來(lái)報(bào)銷，要等到下月初勾選完才能報(bào)銷么
meizi老師
2021 09/15 11:29
?你好 ；? ? 你可以 先報(bào)銷掛科目? 但是你科目就得 把未報(bào)銷的金額掛其他應(yīng)付款? ?
84784985
2021 09/15 11:44
未勾選先報(bào)銷的話就不貸記銀行存款，先貸記其他應(yīng)付款，等到次月勾選完后，再借記其他應(yīng)付款，貸記銀行存款？
meizi老師
2021 09/15 11:49
?你好 ；? ?是的。 是的。 就這樣處理? ?
84784985
2021 09/15 11:51
那報(bào)銷當(dāng)月還不做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因?yàn)檫€沒(méi)認(rèn)證，次月勾選完成后，再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
meizi老師
2021 09/15 11:56
?你好；? ? 可以的。 你后期認(rèn)證了轉(zhuǎn)出就行了。??
84784985
2021 09/15 11:58
當(dāng)月報(bào)銷時(shí)實(shí)際票是500，入賬時(shí)借：管理費(fèi)用—差旅費(fèi)-住宿? ? 300
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額? ?18
貸：其他應(yīng)付款-XX
次月勾選完分錄
借：其他應(yīng)付款-XX
貸：銀行存款
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
老師是這樣么
meizi老師
2021 09/15 12:02
你好 。 是的。 就這樣來(lái)轉(zhuǎn)出就行了。? ? ? ?
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