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但是前面走了

?你好 ；? 那你走了又不是你的產(chǎn)品所有權(quán)。 你走哪個科目干嘛?

是這樣的，我當(dāng)時不知道怎么做，然后問老師，老師讓我這么做的，后來結(jié)轉(zhuǎn)的時候就不對，我又問老師，老師說我們這樣的企業(yè)不需要結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品，但是我又不知道用什么樣的科目，您幫我看下用什么科目好

我們有一個客戶，老板是我們工廠一個股東，所以他們的訂單都下給我們，他們付我們加工費，這樣的話他們會經(jīng)常代付一些供應(yīng)商的貨款，以及其它的一些費用，這些費用都用來沖減他家的加工費，代付的供應(yīng)商貨款，老師讓我借庫存 商品，貸應(yīng)付帳款，是這樣

這就是他們家代付的供應(yīng)商貨款及其他一些費用

受托加工按合規(guī)分錄桌1.當(dāng)企業(yè)收到受托加工物資時: 可以不作會計處理,但對收到的受托加工物資,應(yīng)當(dāng)在備查簿中進(jìn)行登記. 2.實際加工時: 借:生產(chǎn)成本 貸:制造費用 等 3.完工入庫時: 借:庫存商品--受托加工完工商品 貸:生產(chǎn)成本 4.交付完工物資時: 借:應(yīng)收帳款 等 貸:主營業(yè)務(wù)收入?等 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 同時,結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品: 借:主營業(yè)務(wù)成本?等 貸:庫存商品--受托加工完工商品 另外:在備查簿上登記交還的受托加工物資.

那就是說不論是分錄還是后期結(jié)轉(zhuǎn)，都是有庫存商品的咯

你好 ；? ? 受托加工的話是的??

老師，我懵圈了，您一開始不是說不用這科目嘛，到底像我們這樣的企業(yè)到底用不用呢

來料加工到底有沒有庫存商品這一說呢

你好 ；? 一開始是因為 你們只是收取加工費這塊；? 實際中 看你們科目設(shè)置 ；? ? ? 有的企業(yè)是直接做 借主營業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本來處理 。 有的企業(yè)就比如上面? ?計入庫存商品? ? ? 然后在做 ：借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 ；? ? 因為你一開始說你計入了庫存商品去了。 所以我給你寫的這個分錄? 給你參考 ；? ??

那我能不能科目還是用庫存商品這一科，然后期末不結(jié)轉(zhuǎn)，直接生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，這樣可以嗎

你好 你就按照你原來做的? 延續(xù)做就行了。? ? 但是你庫存商品要結(jié)轉(zhuǎn)哦。 不然那你庫存商品 一直有余額 。到轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本去? ；? 因為你生產(chǎn)成本已經(jīng)轉(zhuǎn)到庫存商品去；? ?

那把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品和把庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本去，這兩筆金額不一致哦

你好 ；? 那就是你自己分錄處理的不對。正常 肯定是一致的??

是啊，前面幾個月都是一致的，但是這個月那筆分錄有老師不是教我代付供應(yīng)商貨款借方用庫存商品嗎，前面的生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品，這樣再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本就不一致了，前面的分錄是不是不能這樣寫

?你好 ；? ? ? ?借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 。? 這樣做了之后? 所有科目都平了。? ? ? ? ?除非你之前賬務(wù)處理錯誤了??

您幫我看看，這個截圖的分錄應(yīng)該怎么做

參考上面我寫的訛；來做賬哈。 我不給你單獨寫分錄了??

老師，我就是不知道怎么做，才問的，我把這問題評價，然后我再發(fā)起一個問題，@您，您幫我寫下行不，謝謝

?那你去重新發(fā)起提問來問